CAIB text/html es 410 es 2024-12-03 792292 2024-12-03 2024-11-29 57596 694079 ![CDATA[<p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Sumario </span></strong></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Modelo tipo de Plan de medidas antifraude</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Normativa aplicable</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Introducción</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Modelo tipo de Plan de medidas antifraude</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1. Objeto del Plan de medidas antifraude</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2. Naturaleza y finalidad del Plan de medidas antifraude </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3. Ámbito objetivo de aplicación </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4. Ámbito subjetivo de aplicación </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">5. Principios del Plan de medidas antifraude </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6. Organización, gestión y desarrollo del Plan de medidas antifraude </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7. Revisión y adaptación del Plan de medidas antifraude, así como seguimiento y evaluación de las medidas propuestas y configuración de nuevas. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">8. Estructura del Plan de medidas antifraude. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9. Medidas de prevención </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.1. Aprobación de una Declaración institucional al máximo nivel de compromiso de lucha contra el fraude y la corrupción </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.2. Definición de un modelo básico de gestión de evaluación de riesgos en el ámbito de la prevención, la detección y la corrección de irregularidades, fraude, corrupción y conflictos de interés al Ayuntamiento.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.3. Incorporación de la Declaración de no estar afectado por ningún conflicto de interés (DACI) en los expedientes de contratación, gestión de subvenciones o de selección de personal vinculados a proyectos financiados con fondos europeos</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.4. Despliegue de una cultura ética. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.5. Aprobación/refuerzo del código de conducta de altos cargos </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.6. Código ético de trabajadores públicos </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.7. Publicación de declaración de bienes y actividades </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.8. Participación de la entidad local en acciones de sensibilización y formativas en materia de integridad y ética pública </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.9. Publicidad y transparencia del Plan de medidas antifraude</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10. Medidas de detección.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.1. Creación de un canal interno o, si se tercia, la conexión con un canal externo para la gestión y presentación de dilemas éticos, quejas o denuncias </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.2. Previsión de un listado de banderas rojas que actúe como un sistema de alertas en los casos donde los riesgos de aparición de irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés sean elevados o medios </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.3. Introducción de herramientas de gestión de datos y de trazabilidad con el fin de detectar irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11. Medidas de corrección</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.1. La retirada de los proyectos, o de parte de estos, afectados por el fraude y la corrupción o por los conflictos de interés reales. La recuperación de los fondos de la UE gastados fraudulentamente</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.2. La adopción otras medidas de corrección complementarias: actuaciones preliminares e investigaciones previas a la incoación de procedimientos administrativos o penales. Actuación de órganos de control </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.3. Corrección de los conflictos de interés: la abstención. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.4. Gestión ante conflictos de interés o indicios de posible fraude o corrupción</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12. Medidas de persecución </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.1. Incoación de procedimientos disciplinarios o sancionadores cuando la competencia sea propia del Ayuntamiento </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.2. Comunicación de los hechos producidos y las medidas adoptadas a las autoridades competentes </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.3. Denuncia de los casos de presunto fraude ante las autoridades nacionales o de la Unión Europea, así como ante la fiscalía o los tribunales </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.4. Conflicto de interés</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Anexos en el Plan de medidas antifraude </span></strong></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo I. Declaración institucional</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo II. Mapa de riesgos y matriz de evaluación</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo III. Banderas rojas en la detección de las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo IV. Modelo de DACI</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo V. Modelo de tratamiento de datos en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo VI. Modelo de declaración de compromiso en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo VII. Protocolo de gestión de conflicto de intereses.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo VIII. Modelo DACI 55/2023</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El objetivo de esta nueva versión del Plan antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall es el de modificar y actualizar el Plan antifraude vigente aprobado el día 14 de septiembre de 2022.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El texto original del Plan antifraude aprobado el día 14 de septiembre de 2022 esta basado en la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, del Ministerio de Hacienda, por el que se configura el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (PRTR). Posteriormente, se publicó la Ley 31/2022, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2023 y la orden HFP/55/2023, de 24 de enero, que establecen las reglas relativas a como efectuar el análisis sistemático i de automatizada del riesgo de conflicto de interés en los procedimientos que ejecutan en Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Esta nueva normativa de obligado cumplimiento hace necesaria la modificación y actualización del Plan antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall aprobado el 14 de septiembre de 2022. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Normativa aplicable</span></strong></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Normativa de la Unión Europea</span></span></span></strong></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Directiva (UE) 2017/1371, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del derecho penal. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio de 2018, sobre normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Directiva (UE) 2019/1937, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que informan sobre infracciones del Derecho de la Unión. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Reglamento 2021/241, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero, por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia.</span></span></span></li> </ul> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Normativa estatal </span></span></span></strong></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 53/1984, de 26 de diciembre, de incompatibilidades del personal al servicio de las Administraciones Públicas.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las bases de régimen local. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 38/2003, de 17 de noviembre, general de subvenciones.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, derecho de acceso a la información pública y buen gobierno. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 3/2015, de 30 de marzo, reguladora del ejercicio del alto cargo de la Administración general del Estado.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Real decreto legislativo 5/2015, de 30 de octubre, texto refundido del Estatuto Básico del Empleado público. </span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Real Decreto 424/2017, de 28 de abril, por el cual se regula el régimen jurídico del control interno de las entidades del Sector Público Local.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de contratos del sector público.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Real Decreto 128/2018, de 16 de marzo, por el cual se regula el régimen jurídico de los funcionarios de Administración local con habilitación de carácter nacional.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Real decreto ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el cual se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración Pública y para la ejecución del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se configura el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></li> </ul> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Normativa autonómica de los Islas Baleares </span></span></span></strong></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 4/2011, de 31 de marzo, de buena administración y del buen gobierno de las Islas Baleares</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la corrupción en las Islas Baleares</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ley 4/2021, de 17 de diciembre, de medidas extraordinarias y urgentes para ejecutar las actuaciones y los proyectos que se tienen que financiar con fondos europeos en el marco del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Introducción </span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Consejo Europeo aprobó el 21 de junio del 2020 la creación del programa Next Generation EU (NGEU), un instrumento de estímulo económico en respuesta a la crisis causada por el coronavirus. El Mecanismo para la Recuperación y la Resiliencia (MRR), establecido a través del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero del 2021, es el núcleo de este Fondo de Recuperación. El Instrumento Europeo de Recuperación se fundamenta a la vez en tres pilares:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.º) El Mecanismo de Recuperación y Resiliencia (*MRR), destinado a apoyar a los esfuerzos de los estados miembros para recuperarse, a reparar los daños y a salir reforzados de la crisis, con un ámbito duplicación estructurado alrededor de seis grandes bloques de actuaciones: a) la transición ecológica; b) la transformación digital; c) el crecimiento inteligente, sostenible e integrador, que incluye la cohesión económica, la ocupación, la productividad, la competitividad, la investigación, el desarrollo y la innovación, y un mercado interior que funcione correctamente con pequeñas y medianas empresas sólidas; d) la cohesión social y territorial; e) la salud y la resiliencia económica, social e institucional, con el objeto, entre otros, de aumentar la preparación y la capacidad de reacción ante las crisis, y f) las políticas para la próxima generación.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.º) La Ayuda a la Recuperación para la Cohesión y los Territorios de Europa (REACT-EU), que se canaliza mediante los fondos FEDER, FSE y FEAD, y que pretende una recuperación ecológica, digital y resiliente.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3.º) El reforzamiento de proyectos clave de la Unión Europea para extraer las enseñanzas de la crisis, fortalecer el mercado único y acelerar la doble transición digital y ecológica.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">De acuerdo con esto, cada estado miembro tiene que elaborar un proyecto de país. En el Estado español, este proyecto es el Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (de ahora en adelante PRTR), basado en cuatro esos transversales que se vertebran en manantial políticas palanca, dentro de las cuales se recogen treinta componentes, que permiten articular los programas coherentes de inversiones y reformas del plan. Estos cuatro ejes son; la transición ecológica, la transformación social, la cohesión social y territorial y la igualdad de género.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Para hacer efectivas las iniciativas planteadas al PRTR, las administraciones públicas tienen que adaptar los procedimientos de gestión y el modelo de control. Algunas medidas de agilización se establecieron mediante el Real decreto ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el cual se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración pública y para la ejecución del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, por el que se tienen que canalizar los fondos europeos. Además, hace falta la configuración y el desarrollo de un sistema de gestión que facilite la tramitación eficaz de las solicitudes de desembolso a los servicios de la Comisión Europea. Por eso, se ha aprobado la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se configura el sistema de gestión del PRTR.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las Illes Balears aprobaron, por su parte, el Plan Autonómico de Reactivación y Transformación Económica y Social de las Islas Baleares, con manantial esos de futuro y diferentes planes, estrategias y pactos que tienen que permitir, en connivencia, discusión, consenso y construcción conjunta con otras administraciones y actores socioeconómicos, desplegar las acciones que hacen falta para hacer frente a la situación generada por la pandemia y salir fortalecidos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Al ámbito propio de la Comunidad de Baleares, se ha aprobado la Ley 2/2020, de 15 de octubre, de medidas urgentes y extraordinarias para el impulso de la actividad económica y la simplificación administrativa al ámbito de las administraciones públicas de las Islas Baleares para paliar los efectos de la crisis ocasionada por la COVID-19, con el objetivo de establecer medidas de simplificación administrativa para promover la mejora de los procesos reguladores, de gestión y la Organización de la Administración de la Comunidad Autónoma y su sector público.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">También se ha aprobado la Ley 4/2021, del 17 de diciembre, de medidas extraordinarias y urgentes para ejecutar las actuaciones y los proyectos que se tienen que financiar con fondos europeos en el marco del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia para armonizar las particularidades organizativas y normativas propias de la Comunidad con el que dispone el Real decreto ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el cual se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración pública y para la ejecución del PRTR, en que se establece un marco general básico, las medidas del cual podan, en algunos casos, ser aplicadas directamente, pero en otros, tienen que ser desarrolladas autonómicamente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Entre las previsiones de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, destaca la obligación que impone y desarrolla el artículo 6 que, con el fin de dar cumplimiento a las obligaciones que el artículo 22 del Reglamento (UE) 2021/ 241, de 12 de febrero, del Parlamento Europeo y del Consejo, por el cual se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia impone España en relación con la protección de los intereses financieros de la Unión como beneficiario de los fondos del MRR, toda entidad , decisora o ejecutora, que participe en la ejecución de las medidas del PRTR tendrá que disponer de un «Plan de medidas antifraude» que le permita garantizar y declarar que, en su ámbito de actuación respectivo, los fondos correspondientes se han utilizado en conformidad con las normas aplicables, en particular, en cuanto a la prevención, detección y corrección del fraude, corrupción y conflictos de intereses.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En cumplimiento de este mandato se aprueba este plan, que tiene por objeto definir las principales acciones que hay que adoptar para evitar el mal uso o el fraude en los recursos financieros del PRTR, con el fin de prevenir, detectar y establecer medidas correctoras porque los recursos financieros procedentes de la Unión Europea no se malgasten y cumplan los fines importantes los cuales están asignados. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las exigencias derivadas de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, conjuntamente con las obligaciones que impone el Derecho de la Unión Europea a los estados miembros (y, por lo tanto, también a las autoridades locales) cuando gestionen de forma compartida o ejecuten fondos procedentes del Presupuesto “comunitario” de dotarse de los mecanismos de integridad que salvaguarden los intereses financieros de la Unión, conduce al hecho que el Ayuntamiento de Mancor de la Vall tiene que disponer de un plan de medidas antifraude.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall parte de un diagnóstico previo del estado actual de la política de integridad al Ayuntamiento, poniendo en valor como prioridad estratégica y operativa la integridad de la institución, así como de todas las personas que desarrollan su actividad, con el fin de articular un modelo basado en un enfoque de riesgos que centre su actividad, principalmente, en la prevención y detección de las irregularidades, del fraude, de la corrupción y de los conflictos de intereses, a fin de evitar o mitigar su concreción en el que afecta la gestión o ejecución de fondos europeos tanto en la<strong><span style="background-color:null"> </span></strong>condición del Ayuntamiento como órgano gestor o como beneficiario de ayudas o subvenciones otros órganos gestores vinculadas a proyectos, subproyectos, actuaciones o programas de los diferentes componentes del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Este Plan incide principalmente en el ámbito de la prevención de las conductas o comportamientos que pueden llegar a erosionar gravemente la confianza de la ciudadanía en sus instituciones, sin olvidar los aspectos relativos a la detección y corrección del fraude, la corrupción y los conflictos de intereses que se puedan suscitar. También pone el foco en la colaboración que, en su caso, este Ayuntamiento tiene que prestar cuando se trate de perseguir tales afectaciones a la integridad.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Centrar la atención principal en la prevención y detección de las expresiones de irregularidades administrativas y de fraude tiene pleno sentido en cuanto que las Administraciones Públicas y entidades de su sector público como ejecutoras o beneficiarias de fondos europeos son en estas dos fases del ciclo antifraude en las que tienen un mayor recorrido para adoptar medidas que comporten el fortalecimiento de la integridad institucional, cosa que se complementa también con una serie de medidas puntuales de corrección y persecución del fraude y la corrupción.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Evidentemente, el objetivo último de este plan es salvaguardar los principios de buena gestión financiera y de protección de los intereses financieros de la Unión Europea, garantizando así mismo el principio de cumplimiento por resultados, recogido en el artículo 2 de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Plan contiene, por lo tanto, un conjunto de medidas de integridad y de lucha contra el fraude, que esencialmente persiguen fortalecer la integridad como elemento sustantivo de la Buena Gobernanza Municipal, alineando, así, este Plan de Integridad y Medidas antifraude con el Objetivo de Desarrollo Sostenible 16 de la Agenda 2030, que tiene como finalidad conseguir la construcción de instituciones locales sólidas, que hagan una apuesta clara y contundente –como reconoció la Comisión Europea- para fortalecer el Gobierno Abierto, la Transparencia y la Integridad, así como el retiment de cuentas. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Además, este plan se configura como un instrumento de planificación vive y flexible, de adaptación en la medida que se podrá ir modificando conforme se puedan dictar instrucciones, normativa o guías para la elaboración de estos planes de medidas antifraude, así como pretende estar en continua revisión en relación con cada una de las actuaciones planteadas en la lucha contra el fraude para perfeccionarlas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall </span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">1. Objeto del Plan de medidas antifraude</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.1. Este Plan de medidas antifraude para la gestión de fondos europeos por parte del Ayuntamiento de Mancor de la Vall, se aprueba en conformidad con el qué expone el artículo 6 de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se configura el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.2. Este Plan se articula alrededor de las cuatro fases del ciclo de gestión del riesgo del fraude con el fin de prevenir, detectar, corregir y perseguir las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, así como evitar la doble financiación, en la gestión y la ejecución de los fondos europeos con la pretensión última de salvaguardar los principios de buena gestión financiera, de protección de los intereses financieros de la Unión Europea y de cumplimiento de resultados a la gestión.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.3. Así mismo, incluye el siguientes anexos que se aprueban con este Plan de medidas antifraude:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo I. Declaración institucional.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo II. Mapa de riesgos y matriz de evaluación.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo III. Banderas rojas.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo IV. Modelo de DACI.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo V. Modelo de tratamiento de datos en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anexo VI. Modelo de declaración de compromiso en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">2. Naturaleza y finalidad del Plan de medidas antifraude.</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.1. El Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Mancor de la Vall tiene por objeto fortalecer la integridad institucional y la lucha contra las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés en la gestión de fondos europeos, así como la doble financiación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.2. El Plan se revisará periódicamente a fin de llevar a cabo una mejora permanente de los estándares éticos de la institución y organización municipal, particularmente en cuanto a la gestión y ejecución de fondos europeos de los cuales esta entidad local sea entidad ejecutora o beneficiaria de recursos financieros destinados a determinadas actuaciones.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.3. Este Plan tendrá duración indefinida, sin perjuicio de la revisión periódica en los términos establecidos al apartado 7.2.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">3. Ámbito objetivo de aplicación</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Este Plan de medidas antifraude se aplica a los fondos europeos que el Ayuntamiento de Mancor de la Vall gestione o de los cuales sea beneficiario y procedan de los diferentes<span style="background-color:null"> </span>Componentes del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia aprobado por la Comisión Europea en el mes de junio de 2021, en el marco del sistema de gestión establecido a la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, así como, si procede, de aquellos otros fondos europeos siempre que sea de acuerdo con su propia normativa.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Este Plan de medidas antifraude prevé la regulación de instrumentos y medidas que, más allá de dar respuesta concreta a los requerimientos de la gestión de fondos europeos, se enmarcan en el sistema de integridad institucional del Ayuntamiento de Mancor de la Vall y como tales, se pueden aplicar a otros ámbitos de la gestión municipal si así se resuelve de manera exprés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">4. Ámbito subjetivo de aplicación</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.1. Este Plan se aplicará en el Ayuntamiento de Mancor de la Vall, que no tiene ninguna entidad dependiente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.2. Las medidas de fortalecimiento de la integridad y de prevención, detección, corrección y persecución de las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés se aplicarán a los siguientes actores del ámbito municipal o que tengan relación con la gestión, la ejecución o el destino de los fondos europeos:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) Altos cargos al servicio de la administración local, así como, si procede, personal eventual.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) Empleados públicos municipales que participen en aquellos expedientes que cuentan con financiación procedente de los fondos europeos y que:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"> </p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b.a. elaboran informes que sirven de base para la toma de decisiones y/o,</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b.b. intervienen a las mesas de contratación y/o,</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b.c. intervienen en procesos de selección de personal y/o,</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b.d. realizan tareas de gestión control y pago,</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b.e. así como cualquier otro agente en quien hayan delegado o encomendado, así como externalizado, alguna o algunas de estas tareas.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"> </p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">c) Beneficiarios privados, socios, contratistas y subcontratistas, las actuaciones de los cuales sean financiadas con fondos, que puedan actuar en favor de los propios intereses, pero en contra de los intereses financieros de la Unión, en el marco de un conflicto de interés.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">d) Asesores externos, profesionales o miembros de comisiones o grupos de trabajo que participen en la preparación o en los trabajos preliminares de procesos de contratación pública o de subvenciones o ayudas, así como en la elaboración de estudios o dictámenes, que puedan incurrir en conflicto de interés. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.3. Tienen condición de altos cargos al servicio de la administración local:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Representantes locales de la batlia, concejalías o presidencias.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Titulares de los órganos directivos, de acuerdo con la legislación de régimen local.</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Son titulares de los órganos directivos de los municipios de gran población (artículo 130 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las bases de Régimen local: el/la secretario/aria de la corporación, el interventor/a general municipal, el/la titular de la asesoría jurídica, el/la titular del órgano de gestión tributaria, el/la titular del órgano de apoyo a la Junta de Gobierno Local, así como los coordinadores, directores y asimilados.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">5. Principios del Plan de medidas antifraude</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En cuanto a la gestión de fondos europeos, este Plan se fundamenta en los principios siguientes:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) Integridad.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) Imparcialidad y Objetividad.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">c) Transparencia.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">d) Buena gestión financiera.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">e) Protección de los intereses financieros de la Unión Europea.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">f) Compromís con el resultado.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">g) Rendición de cuentas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">6. Organización, gestión y desarrollo del Plan de medidas antifraude</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.1. Atendiendo a las características, las dimensiones, los recursos y las capacidades del Ayuntamiento, el diseño de las estructuras de organización, gestión y desarrollo del Plan se basará en el principio de economía, simplificación orgánica y procedimental, y polivalencia funcional.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.2. La dirección política del Pla la llevará a cabo la batlia, sin perjuicio de las delegaciones que pueda hacer y de las competencias del órgano plenario</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.3. La Comisión Técnica o Comité antifraude se constituirá con la presencia de la persona titular de la Batlia, que la presidirá, y de la Secretaría-Intervención, así como, si se tercia, de uno o dos empleados públicos. Como mínimo, la Comisión Técnica estará formada por la persona titular de la Batlia y la Secretaría-Intervención.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.4. Son funciones mínimas que tendrá que llevar a cabo la Comisión Técnica (o Comité Antifraude), las siguientes: </span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Llevar a cabo la aprobación y la supervisión, si procede, de la evaluación de riesgos y de los indicadores de alerta de banderas rojas.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Identificar nuevos indicadores de riesgo, identificando los ámbitos en que la frecuencia y la gravedad de aquellos sea más grande.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Realizar propuesta a la Alcaldía de revisión y actualización periódica del plan.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Impulsar campañas de sensibilización y comunicación de las medidas que contiene este plan, así como promover la participación en acciones formativas de los cargos representativos y de los empleados públicos.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Promover las medidas correctoras necesarias recogidas en el plan y colaborar activamente con los órganos de control y los jurisdiccionales en supuestos de persecución del fraude y de la corrupción.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Informar sobre situaciones de conflictos de interés valorando la afectación a la imparcialidad y la objetividad.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Promover un control de intervención y financiero que introduzca en el sistema de gestión los mecanismos de prevención, detección y corrección establecidos en este plan.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Elaborar propuestas de resolución, si procede, de dilemas éticos, dudas o quejas sobre la aplicación de los principios éticos y de conducta contenidos a los códigos correspondientes, o en el marco normativo actualmente en vigor.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ser la unidad de tramitación, si procede, de los dilemas o denuncias formuladas y canalizarlas, una vez evaluadas, a los órganos de control externo (OAIB, SNCA, OLAF) .</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Todas aquellas funciones que les atribuya este plan o que le sean conferidas por decreto de Alcaldía.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">7. Revisión y adaptación del Plan de medidas antifraude, así como seguimiento y evaluación de las medidas propuestas y configuración de nuevas</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7.1. Este Plan podrá ser objeto de revisión y actualización cuando así se proponga por parte de la Batlia, quien someterá esta revisión y actualización a la consideración del Pleno, que lo aprobará, si procede, mediante acuerdo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7.2. Si no se llevaran a cabo revisiones o actualizaciones previas, el Plan será objeto de evaluación y, si se tercia, de adaptación, al menos a los dos años de su aprobación y de forma periódica a partir de semillas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">8. Estructura del Plan de medidas antifraude</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En conformidad con lo establecido en el artículo 6.5 a) de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, y de acuerdo con el que se ha expuesto anteriormente, este Plan se estructura alrededor de los cuatro elementos clave o fases del llamado “ciclo antifraude”:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Prevención</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Detección</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Corrección</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Persecución</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">9. Medidas de prevención</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las siguientes medidas de prevención persiguen articular una serie de acciones, herramientas, instrumentos y medios dirigidos a fortalecer la infraestructura ética de la organización y el propio sistema de gestión de fondos europeos en clave de integridad, adoptando un enfoque proactivo que apueste para mitigar o evitar los riesgos de irregularidades, fraude, corrupción o conflicto de interés en la gestión de estos fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">La concreción de las medidas de prevención que se pretenden adoptar a través del presente Plano y de su posterior ejecución y desarrollo por parte de la entidad es la siguiente:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.1. Aprobación de una Declaración institucional al máximo nivel de compromiso de lucha contra el fraude y la corrupción.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Mediante la Declaración institucional al máximo nivel de compromiso de lucha contra el fraude y la corrupción, el Pleno de este Ayuntamiento adquiere el compromiso firme de lucha contra el fraude, la evitación o mitigación de los conflictos de interés y una posición manifiesta de tolerancia cero ante la corrupción y las prácticas de irregularidad administrativa en cuanto a la gestión municipal. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">La declaración institucional se prevé al Anexo Y del presente Plano. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.2. Definición de un modelo básico de gestión de evaluación de riesgos en el ámbito de la prevención, la detección y la corrección de irregularidades, fraude, corrupción y conflictos de interés al Ayuntamiento.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall, de acuerdo con el marco normativo europeo y la normativa interna, dispondrá de un modelo de evaluación de riesgos cuando gestione fondos europeos. Por eso creará y actualizará una matriz de riesgos, especialmente en los ámbitos de gestión económico-financiera y de contratación pública.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Una vez adjudicadas líneas de subvenciones para llevar a cabo actuaciones en ámbitos materiales concretos relacionados con determinados Componentes, proyectos, subproyectos o actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (PRTR), la Comisión Técnica de Seguimiento y Desarrollo del Plan antifraude, analizará y actualizará la matriz inicial de riesgos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">La matriz inicial de riesgos se contiene al Anexo II de este Plan.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.3. Incorporación de la Declaración de no estar afectado por ningún conflicto de interés (DACI) en los expedientes de contratación, gestión de subvenciones o de selección de personal vinculados a proyectos financiados con fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall incorpora en la gestión y en la ejecución de los proyectos financiados con fondos europeos, la Declaración de Ausencia de Conflicto de Interés (DACI) de todos los agentes a los cuales es aplicable el Plan de medidas antifraude de acuerdo con el artículo 4 en lo referente al ámbito subjetivo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">La DACI tiene que ser subscrita antes de iniciar cualquier actividad o actuación con el fin de evitar una situación de conflicto de interés que se tendría que gestionar de la manera más rápida y efectiva posible, tal como prevén las medidas de detección y, si se tercia, de corrección.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En el caso de personal que participe en la evaluación de solicitudes u ofertas, la DACI se ha de formalizar con carácter previo al inicio del procedimiento de subvención o contratación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.4. Despliegue de una cultura ética.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Desarrollar una cultura contra el fraude es fundamental para disuadir los defraudadores y conseguir el máximo compromiso posible del personal para combatir el fraude, a través del fomento de los valores de integridad, objetividad, rendición de cuentas y honradez.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Por eso resulta indispensable el conocimiento de todo el personal de las obligaciones que se establecen a la normativa de aplicación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En la creación de esta cultura, se han establecido obligaciones de comunicación e información en el personal que esté relacionado con el Ayuntamiento de Mancor de la Vall para concienciarlo e informarlo sobre las diferentes modalidades de conflictos de interés y las maneras de evitarlo, así como el concepto de fraude y sus posibilidades, para que sea más fácil detectarlo y prevenirlo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Así mismo, en cumplimiento con la normativa dispuesta a la meritada Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, relativa a la obligación de tomar las medidas oportunas para prevenir, detectar, corregir y perseguir el fraude y los conflictos de intereses, y en aplicación estricta de la normativa estatal y autonómica relativas a la cultura ética, la transparencia y el buen gobierno (especialmente el artículo 53 del Real decreto legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el cual se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado público relativo a los principios éticos, el artículo 23 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, relativo a la Abstención y la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, este organismo impondrá un rígido cumplimiento y seguimiento de la cultura ética y de buen gobierno impuesto por la normativa autonómica así como por los organismos de la administración dedicados a su cura y control.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En esta materia, la Comunidad Autónoma Balear ha creado diferentes normas y organismos dirigidos a prevenir y luchar contra el fraude y la corrupción. En este sentido, se crea la Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Islas Baleares, la cual, como vemos, crea este órgano y en relación con la cultura ética dispone, en el artículo 6, las funciones siguientes de la mencionada Oficina:</span></span></span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) En relación con la ética pública:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.º Fomentar los valores y los principios de ética pública y de integridad, y velar por su cumplimiento, con una incidencia especial en la gestión de servicios públicos, de contrataciones, de convenios y de ayudas y subvenciones.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.º Estudiar, promover e impulsar la aplicación de buenas prácticas a la gestión pública y a la prevención y la lucha contra la corrupción, con el fin de garantizar el destino y el uso de los fondos públicos a la prestación de los servicios públicos.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3.º Colaborar, a solicitud del órgano o la institución competentes, en la formación del personal en todo aquello a que hace referencia esta ley.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.º Asesorar y formular propuestas y recomendaciones en el Parlamento de las Islas Baleares, al Gobierno de las Islas Baleares y a los órganos de gobierno de los consejos insulares, de los municipios y del resto de las administraciones públicas del ámbito territorial de las Islas Baleares y de los entes dependientes o vinculados, con el objetivo de adoptar medidas de prevención y lucha contra la corrupción.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">5.º Establecer relaciones de colaboración y de elaboración de propuestas de actuación con organismos del Estado, de las comunidades autónomas o de la Unión Europea, con funciones parecidas.</span></span></span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) En relación con la integridad:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.º Gestionar el Registro de declaraciones patrimoniales y de actividades en los términos que regula esta ley. A tal efecto, es la encargada de requerir las personas de quienes se haya dispuesto el nombramiento o el cese en un cargo público que cumplan las obligaciones que prevé esta ley; también es la responsable de la custodia, la seguridad y la indemnidad de los datos y los documentos que figuren en este registro, además de la publicación de la información de acuerdo con esta ley, la normativa que regula la publicidad activa y la protección de datos.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.º Comprobar e investigar la justificación de las variaciones en forma de incremento del patrimonio de los cargos públicos. La Oficina realizará la investigación de los incrementos mencionados siempre que se emita informe que motive la acción investigadora antes del inicio del procedimiento.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3.º Velar por el cumplimiento del régimen de incompatibilidades de los cargos públicos. </span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.º Dirimir los casos de conflictos de intereses.</span></span></span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">c) En relación con la prevención, la investigación y la lucha contra la corrupción:</span></span></span></p> <p style="margin-left:80px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.º Llevar a cabo estudios y análisis de riesgos previos en actividades relacionadas con los contratos, las ayudas o las subvenciones públicas, incluidos en el ámbito de aplicación de esta ley, que permitan hacer la inspección o el seguimiento de la dicha actividad.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.5. Aprobación/refuerzo del código de conducta de altos cargos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En conformidad con el título II de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, derecho de acceso a la información pública y buen gobierno, son de aplicación a los altos cargos municipales los principios de buen gobierno (principios generales y principios de actuación) de esta ley, y así mismo el resto de normas establecidas al mencionado título (artículos 25 a 32), también en cuanto a la gestión de fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.6. Código ético de trabajadores públicos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En relación con las normas de conducta de los empleados públicos locales, y sin perjuicio de la existencia de un código de conducto aplicable a los empleados públicos aprobado por el propio Ayuntamiento, son de plena aplicabilidad, también en cuanto a la gestión de fondos europeos, los principios del código ético de conducta regulados en los artículos 52 a 53 del texto refundido del Estatuto Básico del Empleado público.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.7. Publicación de declaración de bienes y actividades.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall adquiere el compromiso de cumplir fielmente la legalidad vigente en materia de declaraciones de actividades e intereses y de bienes patrimoniales de los altos cargos. En este punto, son de aplicación las competencias de la Oficina de Prevención y Lucha contra la corrupción de las Islas Baleares contenidas en el artículo 6, b) de la Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la corrupción en los Islas Baleares. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.8. Participación de la entidad local en acciones de sensibilización y formativas en materia de integridad y ética pública.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El desarrollo de una cultura de integridad en el ámbito preventivo descansa en buena medida en el hecho que los comportamientos y los hábitos de los actores institucionales que intervienen en estos procesos de decisión, gestión o ejecución de fondo estén alineados con los valores, principios, normas de conducta y de actuación de los cuales se ha dotado, así como en el pleno respecto del marco jurídico vigente y de los derechos de la ciudadanía.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall asume el compromiso de impulsar la participación de los responsables políticos y empleados públicos municipales en programas formativos en materia de integridad y ética pública, así como la formación especializada en la prevención, la detección y la corrección de irregularidades, fraude, corrupción o conflictos de interés en la ejecución de fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.9. Publicidad y transparencia del Plan de medidas antifraude.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Este Plan de medidas antifraude se publicará al Boletín Oficial de la Provincia y al portal de transparencia municipal.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall llevará a cabo acciones de sensibilización tanto para los trabajadores públicos como para la ciudadanía, para dar a conocer el Plan de medidas antifraude, los códigos de conducta y ética aprobados, el canal de alertas y los indicadores de alerta (banderas rojas).</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">10. Medidas de detección</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.1. Creación de un canal interno o, si se tercia, la conexión con un canal externo para la gestión y presentación de dilemas éticos, quejas o denuncias.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall podrá crear un canal telemático, telefónico o presencial para la presentación de dilemas éticos, quejas o denuncias.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En&nbsp;todo caso, las denuncias también pueden vehicularse a través de los siguientes canales externos:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Oficina de Prevención y Lucha contra el fraude de las Islas Baleares (OAIB): https://www.oaib.es/denuncias</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">OLAF: https://fns.olaf.europa.eu/main_es.htm</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA), vinculado a la IGAE, Autoridad de Control en materia de fondos europeos procedentes del MRR:&nbsp;</span></span></span><span style="line-height:1"><span style="color:null"><span style="background-color:null">https://www.igae.pap.hacienda.gob.es/sitios/igae/es-es/paginas/denan.aspx</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.2. Previsión de un listado de banderas rojas que actúe como un sistema de alertas en los casos donde los riesgos de aparición de irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés sean elevados o medios.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las&nbsp;banderas rojas son sistemas de alertas que advierten de la existencia de riesgos sobre la integridad en determinadas actuaciones, procedimientos o trámites en función de las circunstancias que convergen en su desarrollo. Se trata, en realidad, de indicios, pistas o señales de alerta que, en sí mismas, no comportan que haya realmente un caso de fraude o de corrupción, pero que requieren una atención extraordinaria o un seguimiento particular<span style="background-color:null"> </span>por los riesgos asociados a tales circunstancias, a fin de que no se materialicen en manifestaciones delictivas o en irregularidades administrativas graves o muy graves.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cuando en los procesos de ejecución de fondos europeos aparezcan nuevas circunstancias de riesgo o circunstancias no previstas, se tienen que añadir nuevas banderas rojas a las previstas inicialmente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.3. Introducción de herramientas de gestión de datos y de trazabilidad con el fin de detectar irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall usará todos los recursos tecnológicos a su alcance para identificar señales de alerta de posibles casos de fraude, corrupción o conflicto de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">11. Medidas de corrección</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.1. La retirada de los proyectos, o de parte de estos, afectados por el fraude y la corrupción o por los conflictos de interés reales. La recuperación de los fondos de la UE gastados fraudulentamente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall cuando haya identificado un fraude o tenga sospechas fundadas que se ha podido producir, procederá a la retirada de los proyectos o partes del proyecto o subproyecto afectado por el fraude o la corrupción, y a la adopción de todas las medidas que estén a su alcance para recuperar los fondos europeos gastados fraudulentamente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall en los casos de detección de fraude o sospecha del mismo, colaborará activamente y lealmente con el órgano gestor, la autoridad responsable, la autoridad de control, los órganos de control externo, la fiscalía y las autoridades judicial, y, cuando así se produzca, con las actuaciones que lleve a cabo la Comisión Europea, la OLAF o el Tribunal Europeo de Cuentas Públicas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Así mismo, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall adquiere el compromiso institucional que, si el fraude detectado o la sospecha de fraude pudiera comportar la comisión de presuntos hechos susceptibles de condena penal, se trasladará inmediatamente a la Fiscalía o a la autoridad judicial.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En todo caso, una vez detectado un posible fraude, o su sospecha fundada, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall adoptará las medidas antes expuestas y, concretamente, las recogidas en el artículo 6.6 de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, de acuerdo con aquello que se prevea, en su caso, en el Protocolo de Corrección.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.2. La adopción otras medidas de corrección complementarias: actuaciones preliminares e investigaciones previas a la incoación de procedimientos administrativos o penales. Actuación de órganos de control.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Detectado un supuesto de posible irregularidad administrativa o fraude o si existiera sospecha que se ha podido cometer esta actuación irregular, la Alcaldía o el órgano competente para iniciar el procedimiento sancionador, podrá abrir un periodo de información o actuaciones previas a fin de conocer las circunstancias del caso concreto y determinar la conveniencia o no de iniciar el procedimiento disciplinario o sancionador que proceda.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall se compromete a que, en caso de abrir un periodo de actuaciones previas, el desarrollo de estos trámites se haga con la celeridad necesaria para garantizar que los recursos financieros se puedan recuperar, sin perjuicio de la salvaguardia de derechos de los interesados en el procedimiento.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.3. Corrección de los conflictos de interés: la abstención.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ante la sospecha de posible existencia de conflicto de interés, esta circunstancia se tiene que comunicar inmediatamente al órgano de contratación o al superior jerárquico (Alcaldía) porque se adopten las medidas oportunas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Ayuntamiento de Mancor de la Vall promoverá la abstención y la recusación en los procedimientos administrativos de gestión en que estas personas (trabajadores o cargos públicos) participen.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.4. Gestión ante conflictos de interés o indicios de posible fraude o corrupción.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ante una situación de conflicto de interés, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall seguirá el procedimiento indicado al Anexo VI. Procedimiento interno de actuación en situaciones de conflicto de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ante indicios o evidencias de posible fraude o corrupción, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall, una vez constatada por la Comisión Técnica la existencia de este indicios o evidencias, tendrá que comunicar o denunciar los hechos y, por lo tanto, de actuar, si se tercia, en conformidad con lo establecido los puntos 12.2 y 12.3 del presente plano de medidas antifraude.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">12. Medidas de persecución</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.1. Incoación de procedimientos disciplinarios o sancionadores cuando la competencia sea propia del Ayuntamiento.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Detectado un fraude o la existencia de sospechas fundadas de fraude, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall se compromete a incoar los procedimientos sancionadores en el ámbito que le compitan para depurar responsabilidades, mediante el órgano competente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Estas resoluciones también serán trasladadas a los órganos competentes en materia de gestión de fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.2. Comunicación de los hechos producidos y las medidas adoptadas a las autoridades competentes.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Por lo tanto, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall, en función de si es entidad ejecutora o exclusivamente receptor o beneficiario de fondos europeos, tendrá que actuar ante las situaciones de posible fraude o corrupción comunicando estos hechos:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) En los casos que sea entidad ejecutora a la entidad decidora. </span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) En los casos en que sea receptor o beneficiario de fondos europeos gestionados o ejecutados por otra entidad o órgano gestor, comunicándolo inmediatamente a esta instancia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.3. Denuncia de los casos de presunto fraude o corrupción ante las autoridades nacionales o de la Unión Europea, así como ante la fiscalía o los tribunales</span><strong><span style="background-color:null">.</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Tal como se ha visto a la fase de corrección, si el presunto fraude o corrupción se constata de forma efectiva o las sospechas de su realización existen y son fundadas a partir de indicios, en este caso el Ayuntamiento de Mancor de la Vall adquiere el compromiso de ejercer alguna de las siguientes actuaciones o acciones:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) Poner el conocimiento, si fuera el caso, de los hechos fraudulentos a las autoridades públicas competentes, es decir, a la Oficina Anti fraude de las Illes Baleares, (OAIC), al Servicio Nacional de Coordinación Anti fraude (SNCA), o, si resulta pertinente, a la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) Iniciar una información reservada para depurar responsabilidades o incoar un expediente disciplinario, de conformidad con el artículo 55 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, de procedimiento administrativo común de les administraciones publicas, en los términos expresados en la fase de corrección.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">c) Denunciar los hechos que delante de fiscalía y los tribunales competentes en los casos oportunos de conformidad con lo expuesto en la fase de corrección. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.4. Conflicto de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En aquellos casos donde se materialice la existencia de un conflicto de interés es cuando entra en juego la cuarta fase del ciclo anti fraude como es la persecución. Esto se produce cuando se está “en presencia de un conflicto de interés objetivamente percibido y no resuelto” y, sobre todo, en caso de que este se concrete.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En conformidad con el artículo 129 del Reglamento Financiero, el Ayuntamiento de Mancor de la Vall cooperará activamente con los diferentes órganos y entidades encargados de fiscalizar, controlar, sancionar o perseguir penalmente las conductas que incurran en conflictos de interés que comporten irregularidades administrativas, fraude o corrupción.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En estos casos el Ayuntamiento adoptará, entre otros, algunas de las medidas siguientes:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Anular o volver a evaluar los procedimientos de adjudicación.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cancelar los contratos o acuerdos.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Suspender pagos.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Realizar correcciones financieras.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Recuperar los fondos.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Aplicar, si procede, el derecho penal.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Aplicar, si procede, el derecho administrativo sancionador.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Aplicar, si procede, el derecho disciplinario a los funcionarios o empleados públicos afectados.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Excluir los licitadores o solicitantes en caso de influir indebidamente en los procedimientos de adjudicación u obtener información confidencial.</span></span></span></li> </ul> <p> </p> <p style="text-align:center"><em>(Firmado electrónicamente: 29 de noviembre de 2024</em></p> <p style="text-align:center"><em><strong>El alcalde<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px; width:100%"> </span></strong></em><em>Josep Frontera Martorell)</em></p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO I<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Declaración institucional</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Pleno del Ayuntamiento Mancor de la Vall reunido en fecha 14 de septiembre de 2022, acuerda aprobar por unanimidad, la presente Declaración Institucional de compromiso efectivo por el refuerzo de los mecanismos de integridad, y más concretamente en el despliegue de las medidas que sean necesarias para combatir eficazmente las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, en cuanto que estos comportamientos y conductas suponen la erosión de la confianza que la ciudadanía tiene en sus propias instituciones y, así mismo, que afectan la imagen institucional y, particularmente, los principios de economía, eficacia y eficiencia en el uso, el destino y el goce de los recursos públicos, provocando así mismo situaciones de marcada desigualdad. A tal efecto, esta Declaración se incorporará como anexo en el Plan de medidas antifraude que este Ayuntamiento aprueba en el mismo acto.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Esta Declaración institucional también tiene por objeto servir de compromiso político efectivo dirigido a garantizar la buena gestión financiera y la preservación de los intereses financieros de la Unión en aquellas actuaciones o uso de recursos financieros que se enmarquen en la ejecución de fondos europeos vinculados al Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, y así mismo del resto de fondos provenientes de Marc *Financer Plurianual (2021-2027) de la Unión Europea, mientras que su gestión compartida o destino de estos recursos corresponda a esta entidad.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">De acuerdo con aquello expuesto, el Pleno del Ayuntamiento considerando que:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1) La Agenda 2030 compilación como uno de sus Objetivos de Desarrollo Sostenible la existencia de instituciones sólidas también a la Administración municipal.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2) La Integridad Institucional es uno de los pilares de la Gobernanza Pública y, así mismo, del Gobierno Abierto.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3) Las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés erosionan la legitimidad de las instituciones públicas arruinando la reputación pública y destruyendo la confianza de la ciudadanía en los poderes públicos.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">devastadores efectos en la reputación y deterioro de la imagen institucional, generan pérdidas ingentes de recursos públicos con efectos letales sobre la sociedad y la prestación de los servicios públicos, y provocan desigualdad.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">5) La recuperación y la transformación económica a partir de la crisis de la COVID-19 requiere que esta entidad mejore gradualmente sus estándares de integridad y las infraestructuras éticas de la organización.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6) El Derecho de la Unión Europea compilación, tanto en el Tratado de Funcionamiento de la Unión como en el derecho derivado, el principio de buena gestión financiera.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7) El Reglamento Financiero de la UE del 2018 y el Reglamento (UE) por el cual se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia prevén que cuando una autoridad pública de un Estado miembro (como es el caso de una autoridad local y, por lo tanto, de este Ayuntamiento) gestione fondos procedentes del presupuesto de la Unión, se tengan que proteger los intereses financieros de la misma Unión Europea</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">8) Según el que establece el artículo 3 del Real decreto ley 36/2020 y el Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia presentado por el Gobierno de España ante la Comisión, y aprobado en su día, se reconoce, por un lado, el refuerzo de los mecanismos de integridad como principio de buena gestión y, de la otra, se establece un conjunto de medidas de reforma y proyectos de inversión que tienen que rellenar los hitos y los objetivos establecidos.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9) La Orden *HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se aprueba el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, recoge el principio de compromiso con el resultado en la ejecución que cada entidad haga de los fondos europeos del<strong><span style="background-color:null"> </span></strong>Mecanismo de Recuperación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10) Según la disposición reglamentaria mencionada, los mecanismos de refuerzo de la integridad institucional o de prevención, detección y corrección del fraude, corrupción y conflicto de intereses, se integran como principios o criterios de carácter transversal en el sistema de gestión de fondos europeos o, en conformidad con el Derecho de la UE, en la ejecución y el destino de estos recursos financieros procedentes del presupuesto europeo.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11) Como que están en juego los intereses financieros de la Unión, es obligación de los poderes públicos de los Estados miembros (y también de las autoridades locales) adoptar todas las medidas que estén a su alcance para prevenir, detectar, corregir o perseguir las actividades que impliquen irregularidades administrativas, fraude, corrupción y conflicto de interés. </span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12) Los textos de escrutinio de la ciudadanía sobre los estándares de conducta e integridad de sus servidores públicos son más incisivos y exigentes cuando el contexto de crisis fiscal o económica es adverso o en aquellos casos en que los servicios públicos sufren limitaciones o la presión tributaria incrementa.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En atención a estas consideraciones, este Pleno municipal acuerda los siguientes compromisos institucionales para fomentar y garantizar la integridad en el funcionamiento de sus órganos, en sus decisiones y actas, así como en el comportamiento de las personas que desarrollan sus actividades políticas, directivas, de gestión o son receptoras de fondos públicos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">COMPROMISOS INSTITUCIONALES</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Primero</strong>. Tolerancia cero ante el fraude, la corrupción o los conflictos de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Segundo</strong>. Reducir al máximo las irregularidades administrativas y combatir la aparición mediante todas las medidas que sean necesarias.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Tercero</strong>. Impulsar una política de integridad institucional a través del Plan de medidas antifraude aprobado por este Ayuntamiento y de sus revisiones periódicas. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Cuarto</strong>. Invertir activamente en la prevención y la detección del fraude, la corrupción y el conflicto de interés.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Quinto</strong>. Dotar a la entidad, gradualmente, de los instrumentos efectivos que impulsen la integridad institucional y los mejores estándares de conducta en cuanto a la ética pública.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Sexto</strong>. Promover la sensibilización y facilitar la formación de los cargos públicos representativos y empleados públicos municipales en ética pública e integridad institucional.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Séptimo</strong>. Garantizar la plena efectividad del principio de buena gestión financiera y preservar los intereses financieros de la Unión Europea en la gestión, ejecución y destino de los fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Octavo</strong>. Implantar, si procede, un sistema de gestión de fondos europeos que tenga como elemento nuclear el reforzamiento de los mecanismos de integridad.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Noveno</strong>. Gestionar y ejecutar o destinar los fondos europeos bajo el principio de compromiso con el resultado, adecuándolos a los hitos y objetivos que en cada momento establezca el órgano gestor o responsable de esta gestión.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null"><strong>Décimo</strong>. Corregir inmediatamente las conductas o acciones que comprometan la integridad y colaborar de manera activa con las instituciones de control en la persecución y erradicación del fraude.</span></span></span></p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO II<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Mapa de riesgos y matriz de evaluación</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">NOTA: Con posterioridad a la elaboración y publicación de este material, el Servicio Nacional de Coordinación Antifraude ha publicado la Guía para la aplicación de medidas antifraude en la ejecución del PRTR, que contiene en su Anexo Y una matriz de riesgos en formato xlsx que los entes interesados se pueden descargar y complementar con la información que se muestra a continuación. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El presente Anexo incorpora un Mapa inicial de riesgos esencialmente volcado en determinados ámbitos (contratación pública, subvenciones, organización y gestión) que son sin duda las esferas de la actuación municipal especialmente implicadas en cuanto a la gestión de los recursos financieros provenientes de los fondos europeos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En el Plan de medidas antifraude ya se recogen aspectos conceptuales y normativos sobre la trascendencia de que se adopte un enfoque proactivo de evaluación de riesgos con el fin de mitigar la irrupción puntual o sistémica de irregularidades administrativas, fraude, corrupción y conflictos de interés a la gestión de los fondos europeos, a fin de garantizar el principio de buena gestión financiera y el de protección de los intereses financieros de la Unión Europea, que son la premisa por la cual este Ayuntamiento ha aprobado este plan.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Plan de medidas antifraude es un instrumento vivo, y esto se materializa particularmente en el ámbito de la evaluación de riesgos, dado que conformo el Ayuntamiento vaya asumiendo, como entidad beneficiaria o receptora, la ejecución de ámbitos puntuales o actuaciones vinculadas con la gestión de fondos europeos en el marco de proyectos, subproyectos o líneas de acción, se advertirá con toda probabilidad que los ámbitos o las actuaciones definidas como riesgos se tienen que ampliar, modificar o adaptar.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Por lo tanto, el Mapa de evaluación de riesgos que se aporta es provisional y está sujeto a cambios y revisiones. Este Mapa presta más atención al ámbito de la contratación pública, sin perjuicio que se pueda ampliar también al área de subvenciones y de organización, gestión económico-financiera y gestión de personal.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Bajo las premisas indicadas, la evaluación inicial de riesgos se lleva a cabo a través de la identificación del ámbito de riesgo, la probabilidad que este riesgo se produzca y el impacto o la gravedad que pueda generar, concretando así el riesgo bruto, de tal manera que una vez determinada este se adopten medidas para evitar o mitigar la concreción, todo y partiendo del planteamiento que el riesgo cero no existe; pero sí que se pueden implantar medidas preventivas, de detección y corrección para paliar estos efectos. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En todo caso, los riesgos que se exponen proceden, por lo que respecta a la contratación, de la matriz de riesgos del Fondo Social Europeo que se ha adaptado y simplificado para las entidades locales de medida pequeña. Este documento incorpora solo los riesgos inherentes y los riesgos brutos. A partir de esta identificación en los casos en que haya riesgos altos o medianos, por parte del Ayuntamiento se tendrán que adoptar las medidas necesarias para que estos riesgos sean tolerables y, por lo tanto, se configuren como riesgos netos. En todo caso, los ayuntamientos cuando actúen como órganos gestores de segundo grado (o entidades ejecutoras derivadas de una entidad primaria), podrán hacer uso de la matriz de riesgos que, en cada caso, adopte esta última. </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Finalmente hacer mención que de momento, la Comisión Europea no ha elaborado ninguna matriz de riesgos para los fondos europeos vinculados al Mecanismo de Recuperación y Resiliencia.</span></span></span></p> <p> </p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">I. CONTRACTACIÓ PÚBLICA</span></strong></span></span></p> <table border="1" cellpadding="2" style="width:100%"> <thead> <tr> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Ámbit del riesgo:</span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">CONTRATACIÓN</span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">(Risc inherent)</span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Riesgo</span></p> </th> <th scope="col" style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Frecuencia </span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Alta (3) Mediana (2) Baja (1)</span></p> </th> <th scope="col" style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Impacto o gravedad (Alta/Mediana/Baja)</span></p> </th> <th scope="col" style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Naturaleza del riesgo (Riesgo bruto) Alto/Mediano/Bajo</span></p> </th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td rowspan="3"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">CONTRATOS MENORES</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Uso constante y reiterado de los contratos menores</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Fraccionar el objeto de contratos para acudir a la contratación menor</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Adjudicaciones directas sin pedir ofertas y sin valorarlas</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">PLIEGOS</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Pliegos que se redactan a favor de un licitador</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Pliegos más restrictivos que en procedimientos similares</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">OFERTAS</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Una única oferta</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">MANIPULACIÓN</span></p> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">PROCEDIMENTO</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Contrato fraccionado</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Desierto y se vuelve a convocar</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">mediano</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">mediano</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">PRÁCTICAS COLUSORIAS</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Acuerdos entre licitadores</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">El adjudicatariosubcontrata a otros licitadores</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="7"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">CONFLICTOS DE INTERES</span></p> </td> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Empleado que busca información sobre processos de licitación sin ser de su competencia</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Vinculaciones familiares entre miembros del órgano de contractación y licitadores</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Vinculaciones empresariales prévias entre miembros del órgano de contratación y licitadores</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Reiteración de adjudicación en un mismo licitador</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">medio</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">medio</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Acceptación continuada de ofertes con precios elevados</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Los miembros del órgano de contratación no han suscrito DACI</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Los miembros de los órganos de contractación y los cargos representativos no han suscrito las Declaraciones de actividades ni de bienes</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <table border="1" cellpadding="2" style="width:100%"> <tbody> <tr> <td rowspan="2" style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">CONFLICTO DE INTERÉS</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Indicios de que el miembro órgano de contratación pueda estar percibiendo contraprestaciones indebidas </span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Socialización entre empleado i proveedor</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="7" style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">MANIPULACIÓN EN VALORACIÓNTÉCNICA Y/O ECONÓMICA DE LAS OFERTAS</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Los criterios de adjudicación no estan suficientmente detallados o no se recogen en los pliegos</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">baix</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">baix </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Aceptación de baja temeraria sin haberse justificado adecuadamente por el licitador</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Ausencia de procedimientos de control</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Indicios de cambio de ofertas después de su recepción</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Valoraciones no suficientmente motivadas</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Ofertes excluidas per errores o razones dudosas</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Quejas de los licitadores</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="4" style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">IRREGULARIDADES EN LA FORMALIZACIÓN DEL CONTRATO</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">El contrato formalitzado altera los términos de la adjudicación</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Carece de coincidéncia entre adjudicatario y el signatario del contrato</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Demoras injustificadas de la firma del contracte</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Inexisténcia del contrato o presupuesto del encargo aceptado (en el caso de contratos menores)</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="3" style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">INCUMPLIMENTO DE OBLIGACIONES O IRREGULARIDADES EN LA PRESTACIÓN QUE BENEFICIE AL ADJUDICATARIOIOIO</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Prestación en términos inferiores al que estipula el contrato</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Falta de reciprocidad en las prestaciones recogidas en el contrato</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Cambio en la prestación sin causa razonable justificada</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2" style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">FALSEDAD DOCUMENTAL</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Documentación falsificada presentada por los licitadores en el proceso de selección de ofertas</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Manipulación de costes o facturación por incluir cargos incorrectos</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:68px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">AUDITORIA CONTRATOS</span></p> </td> <td style="width:290px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">La documentación que obra en el expediente de contratación es insuficiente y no se puede realizar la auditoría</span></p> </td> <td style="width:77px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:92px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">II.- RIESGOS EN MATERIA DE SUBVENCIONES</span></strong></span></span></p> <table border="1" cellpadding="2" style="width:100%"> <thead> <tr> <th scope="col" style="width:363px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Riesgo</span></p> </th> <th scope="col" style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Frecuencia </span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Alta (3) Mediana (2) Baja (1)</span></p> </th> <th scope="col" style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Impacto o gravedad (Alto/Mediano/Bajo)</span></p> </th> <th scope="col" style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">Naturaleza del riesgo Alto/Mediano/Bajo</span></p> </th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">LIMITACIÓN CONCURRENCIA </span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Inobservancia de los plazos establecidos en las bases reguladoras/convocatoria para la presentación de solicitudes.</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios.</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">TRATO DISCRIMINATORIO</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios.</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">CONFLICTO DE INTERESES</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se ha influido de forma deliberada en la evaluación y selección de los beneficiarios, favoreciendo a alguno de ellos, dando trato preferente o presionando a otros miembros de la comisión</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">DESVIACIÓN DEL OBJETO</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Inobservancia de la finalidad establecida en la normativa reguladora de la subvención por parte del beneficiario o falta de ejecución</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">FALSEDAD DOCUMENTAL</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se constata la existencia de documentos o declaraciones falsas presentadas por los solicitantes</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Se ha manipulado el soporte documental de justificación de gastos</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">AUDITORÍAS</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">La entidad obvia la correcta documentación de la operación que permitiría garantizar la pista de la auditoría</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:363px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">La convocatoria elude la forma en que deben documentarse los diferentes gastos derivados de la operación</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:93px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:127px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">III.- RIESGOS ORGANITZATIVOS Y DE GESTIÓN DE PERSONAS EN LA EJECUCIÓN DE FONDOS EUROPEOS.</span></strong></span></span></p> <table border="1" cellpadding="2" style="width:100%"> <thead> </thead> <tbody> <tr> <td style="text-align:center; width:364px"><strong><span style="font-size:10px">Riesgo</span></strong></td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">Frecuencia</span></strong></p> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">Alta (3) Mediana (2) Baja (1)</span></strong></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">Impacto o gravedad (Alto/Medianno/Bajo)</span></strong></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">Naturaleza del riesgo Alto/Mediano/Bajo</span></strong></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Falta Comissión Técnica en la gestión de fondos</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Auséncia de sistemas de concertación institucional en la ejecución de fondos europeos</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Externalizar tareas de gestión de fondos que tengan relación directa o indirecta con potestades públicas y funciones de autoridad</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Disponer de una organización obsoleta, solo funcional y no adaptada a la gestión de fondos europeos</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCERA</span></strong></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">No separar adecuadamente las tareas de gestión, control y pago en la ejecución de los fondos (Con las limitaciones de la Secretaría-Intervención, deberá dejarse constancia)</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">2</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">mediana</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">mediana</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Insuficiencia de medios de gestión en el ámbito económico financiero</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo </span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:center"><strong><span style="font-size:10px">RECURSOS HUMANOS</span></strong></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">No fomentar la realización de acciones de fortalecimiento profesional o acciones singulares (formación, RRHH, integridad) en materia de contratación pública</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">No fomentar la realización de acciones de fortalecimiento profesional o acciones singulares (formación, RRHH, integridad) en materia de gestión económico-financiera</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">No incorporar las herramientas de prevención, detección y corrección de las irregularidades, fraude, corrupción y conflictos de interés en los sistemas de control interno si no es entidad ejecutora</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">En caso de ser entidad ejecutora, no incorporar las herramientas de prevención, detección y corrección de las irregularidades, fraude, corrupción y conflictos de interés en los sistemas de control interno</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Abusar reiteradamente de nombramientos interinos y de personal contratado laboral temporal sin exigir competencias profesionales cualificadas y estándares de integridad elevados</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">1</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">bajo</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:364px"> <p style="text-align:left"><span style="font-size:10px">Falta de personal técnico en materia de contratación pública o personal escasamente formado</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:75px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">3</span></p> </td> <td colspan="2" style="width:94px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> <td style="width:126px"> <p style="text-align:center"><span style="font-size:10px">alto</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO III<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Banderas rojas en la detección de las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las “banderas rojas” son sistemas de alerta que identifican situaciones o actuaciones que pueden implicar la posible existencia de indicios o pistas de fraude, sin que esto suponga que el fraude se concrete finalmente, pero advierten a la organización y particularmente las personas que deciden o ejecutan sobre fondos europeos, que tienen que adoptar el máximo de diligencia y prevención, así como desplegar todas las medidas posibles que estén en su ámbito de decisión o ejecución, porque estas alertas no se transformen definitivamente en situaciones de fraude o de corrupción.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Por lo tanto, las banderas rojas son indicadores de alerta que tienen una dimensión preventiva, pero sobre todo facilitan la detección de conductas de irregularidad administrativa, fraude o corrupción, así como de conflictos de interés, puesto que pueden implicar, entre otras muchas cosas, inaplicación de la normativa vigente, interpretación del marco normativo claramente inadecuada, promoción directa o indirecta de pautas de favoritismo, situaciones que no encajan en las prácticas habituales de la Administración o, en fin, una vulneración directa o indirecta de la objetividad y la imparcialidad que hay que regir siempre la actuación de los responsables y los gestores de fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Si las alertas se manifiestan, esto representa que, en función de la gravedad, se tienen que adoptar medidas inmediatas para mitigar o descartar la aparición del fraude y de la corrupción. Por lo tanto, ante cada situación que se identifique como susceptible de alerta, hay que anudar una o varias banderas rojas en función de si el riesgo es bajo, medio o alto.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Esta clasificación de los riesgos comporta, por lo tanto, una menor o mayor aparición de prácticas de fraude o de corrupción, y tiene como finalidad poner en alerta a la organización (a sus responsables y gestores) que tendrá que estar particularmente atenta y obrar con la diligencia cuando estas señales se manifiesten.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Este sistema de banderas rojas tiene que ser considerado como un primer marco de trabajo, que tendrá que ser completado en función de la complejidad de situaciones críticas que se puedan producir, que dependerá de cada contexto organizativo y funcional y que tendrá que ser aplicado con las modulaciones que sean procedentes en cada caso. De todas maneras, se propone la revisión anual o como máximo con carácter bianual, a través de un proceso de evaluación en función de la problemática que se haya planteado en cada caso.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">NOTA: Este listado de banderas rojas, con las adaptaciones y reducciones propias para su aplicación a municipios, se ha tomado del documento elaborado por la Secretaría General de Fondos Europeos del Ministerio de Hacienda y Función Pública "Orientaciones para el Refuerzo de los mecanismos para la prevención, detección y corrección del fraude, la corrupción y los conflictos de intereses, referidos en el artículo 6 de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre"</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">I.- CONTRATACIÓN PÚBLICA</span></strong></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Contratación menor</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.- Abuso reiterado de la contratación menor con adjudicaciones a los mismos contratistas o reiteración en las adjudicaciones a un número reducido sin ninguna motivación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.- Uso reiterado de la contratación menor sin solicitar nunca ofrecidas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3.- Fraccionamiento del objeto y de la cuantía en la contratación menor para huir de acudir a otros procedimientos de contratación.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Pliegos</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.- Se presenta una única oferta o hay un número de licitadores anormalmente bajo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">5.- Similitud constatable entre los pliegos del procedimiento de contratación y los servicios o productos del contratista adjudicatario.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.- Los pliegos de contratación incluyen prescripciones que distan de las aprobadas en procedimientos previos similares.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7.- Los pliegos incorporan cláusulas inusuales o poco razonables.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">8.- Ausencia de medidas de información y publicidad en la documentación relativa al procedimiento de contratación y/o insuficiencia de plazos para la recepción de ofertas.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Colusión a la licitación</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.- El resultado de la licitación conduce a la adjudicación del contrato a una oferta excesivamente alta en comparación con los costes previstos, con las listas de precios públicos o con obras o servicios similares.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.- Todas las ofertas presentadas incluyen precios elevados de forma continuada.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.- Los adjudicatarios hacen turnos de participación por regiones, comarcas, localidades, tipos de obra o servicio.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.- Ante la presencia de nuevos licitadores, las ofertas bajan considerablemente.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">13.- Hay subcontratistas que participan en la licitación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">14.- Hay patrones de ofertas inusuales (en presupuesto, precio, tiempo, etc.)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">15.- Hay evidencia de conexiones entre licitadores (domicilios comunes, teléfono,...)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">16.- El contratista comunica al subcontratistas que también participio como licitadores.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">17.- Siempre compiten las mismas empresas o autónomos y otros nunca lo hacen.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">18.- Hay licitadores ficticios.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">19.- Se evidencia que ciertos licitadores intercambian información, obteniendo así acuerdos informales.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Conflictos de interés</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">20.- Se favorece a un contratista o vendedor en concreto, de forma inusual o sin ninguna explicación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">21.- Comportamiento inusual por parte de un empleado para obtener información sobre un procedimiento de licitación que no está a su cargo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">22.- Miembro de contratación que ha trabajado anteriormente en su incorporación en el ayuntamiento en una empresa que participa en la licitación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">23.- Alguna vinculación familiar o de amistad, o si es el caso política, entre miembro del órgano de contratación y adjudicatario de un contrato o con algún licitador.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">24.- Reiteración de adjudicaciones a un mismo licitador.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">25.- Se aceptan precios altos y trabajos de baja calidad.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">26.- Los miembros del órgano de contratación que son representantes locales no han subscrito algunas de las declaraciones de actividades o de bienes patrimoniales, ni han declarado determinadas actividades como incompatibles.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">27.- Los miembros que conforman los órganos de contratación no presentan la DACI, así como tampoco funcionarios o empleados encargados de la contratación administrativa.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">28.- El cargo público, funcionario o empleado que actúa como miembro del órgano de contratación o desarrolla su actividad en el ámbito de la contratación al Ayuntamiento, hace negocios propios que pueden afectar su imparcialidad y objetividad en el desarrollo de sus funciones.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">29.- Hay relación más allá del ámbito profesional entre miembros del órgano de contratación o encargados de la contratación y un proveedor de servicios o productos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">30.- Incremento inexplicable de la riqueza o del nivel de vida de los miembros de los órganos de contratación y de las personas encargadas de la contratación pública al Ayuntamiento.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Manipulación de las ofertas presentadas</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">31.- Han existido quejas (denuncias, reclamaciones, etc.) de licitadores.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">32.- No hay personal calificado en materia de contratación pública y el Consejo Insular de Mallorca no provee asistencia en este ámbito</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">33.- Hay una carencia de control o inadecuación de los procedimientos de licitación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">34.- Ofertas excluidas por la existencia de errores.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">35.- Hay licitadores capacitados que han sido descartados por razones dudosas.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">36.- Se declara desierto el procedimiento de contratación y se vuelve a convocar a pesar de recibir ofertas admisibles de acuerdo con los criterios que figuran a los pliegos.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Fraccionamiento del gasto:</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">37.- Se aprecian dos o más adquisiciones con objeto similar efectuadas a favor de idéntico adjudicatario, con la única finalidad de no utilizar procedimientos con más garantías de concurrencia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">38.- Las compras se han separado injustificadamente para formalizar contratos separados por debajo de los umbrales de licitación abierta.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">39.- Hay compras secuenciales por debajo de los umbrales de obligación de publicidad de las licitaciones.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Mezcla de contratos:</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">40.- Hay facturas similares presentadas en diferentes trabajos o contratos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">41.- El contratista factura más de un trabajo en el mismo periodo de tiempo.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Carga errónea de costes</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">42.- Las cargas laborales son excesivas o inusuales.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">43.- Hay cambios aparentes a las hojas de control de tiempo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">44.- Inexistencia de hojas de control de tiempo.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">45.- Hay costes materiales idénticos imputados además de un contrato.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">46.- Se imputan costes indirectos como costes directos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">II.- SUBVENCIONES</span></strong></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Limitación de la concurrencia</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1.- Carencia de la suficiente difusión a las bases de reguladoras/convocatoria, incumpliéndose los principios de publicidad y transparencia.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2.- Carencia de una definición clara a la convocatoria de los requisitos que tienen que cumplir los beneficiarios/destinatarios de las ayudas/subvenciones.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3.- Inobservancia de los plazos establecidos a las bases reguladoras/convocatoria para la presentación de solicitudes.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4.- Se produce ausencia de publicación de los baremos a los Boletines Oficiales correspondientes cuando resulten aplicables a subvenciones concedidas.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Trato discriminatorio en la selección de los solicitantes</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">5.- Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no-discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Conflictos de interés</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">6.- Se ha influido de forma deliberada en la evaluación y la selección de los beneficiarios, favoreciendo alguno, dando trato preferente o presionando otros miembros de la comisión.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Ayudas de Estado</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">7.- Las operaciones financiadas constituyen ayudas de Estado y no se ha seguido el procedimiento establecido por la normativa europea en cuanto a la información y la notificación</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Desviación del objeto de subvención</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">8.- Inobservancia de la finalidad establecida a la normativa reguladora de la subvención por parte del beneficiario o carencia de ejecución.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Incumplimiento de la adicionalidad</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">9.- Hay un exceso de cofinanciación de las operaciones y varios cofinanciadores que financian el mismo proyecto, o duplicidad de recursos procedentes de los fondos del Mecanismo de Recuperación y otros fondos europeos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">10.- Carencia de documentación de apoyo de las aportaciones realizadas por terceros (convenios, donaciones, etc.)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">11.- Inexistencia de un control de los gastos y los ingresos por proyecto por parte del beneficiario.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Falsedad documental</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">12.- Se constata la existencia de documentos o declaraciones falsas presentadas por los solicitantes a fin de salir elegidos en un proceso de selección, que inducen el error a la comisión de selección.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">13.- Se ha manipulado el apoyo documental de justificación de gastos.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Incumplimiento de las obligaciones de información y publicidad establecidas a normativa europea o nacional</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">14.- Incumplimiento de los deberes de información y comunicación, así como cualesquier otra obligación, establecida a la normativa europea o nacional.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Dificultades para la realización de las auditorías</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">15.- La entidad obvia la documentación correcta de la operación que permitiría garantizar la pista de la auditoría.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">16.- La convocatoria elude la manera como se tienen que documentar los diferentes gastos derivados de la operación.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">17.- A la convocatoria falta una definición clara y precisa de los gastos elegibles.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">18.- A la convocatoria falta el método de cálculo de costes que se tiene que aplicar a los proyectos.</span></span></span></p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO IV<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Modelo de DACI DE LOS INTERVINIENTES</span></strong></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Expediente:</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Contrato/subvención/gestión, control o pago de fondos europeos por la Secretaría-Intervención u otros responsables o empleados públicos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">A fin de garantizar los principios de objetividad, imparcialidad, transparencia e integridad en el procedimiento de contratación/subvención/gestión, control o pago arriba referenciado, el/s bajo firmante/s, como participante/s en el proceso de preparación y tramitación del expediente, declara/declaran:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Estar informado/desde el siguiente:</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Primero.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1. Que el artículo 61.3 «Conflicto de intereses», del Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio (Reglamento financiero de la UE) establece que "existirá conflicto de interés cuando el ejercicio imparcial y objetivo de las funciones se vea comprometido por razones familiares, afectivas, de afinidad política o nacional, de interés económico o por cualquier motivo directo o indirecto de interés personal.”</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2. Que el artículo 64 «Lucha contra la corrupción y prevención de los conflictos de intereses» de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de contratos del sector público, tiene la finalidad de evitar cualquier distorsión de la competencia y garantizar la transparencia en el procedimiento y asegurar la igualdad de trato a todos los candidatos y licitadores.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3. Que el Protocolo de integridad institucional en la gestión de fondos europeos aprobado por este Ayuntamiento conjuntamente con el Plan de medidas antifraude, incorpora una serie de valores y principios, así como de pautas para reforzar los mecanismos de integridad en la gestión de los fondos europeos que también se aplican a todos los procedimientos de contratación pública y de gestión de subvenciones o de cualquier otra actuación vinculada con la ejecución de recursos financieros que tengan el origen a los presupuestos de la Unión, como es el caso del ejercicio de las funciones reservadas a la Secretaría-Intervención en los ámbitos de gestión, control y pago de estos fondos.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4. Que el artículo 23 «Abstención», de la Ley 40/2015, de 1 octubre, de régimen jurídico del sector público, establece que se tienen que abstener de intervenir en el procedimiento “las autoridades y el personal al servicio de las administraciones en quienes se den algunas de las circunstancias señaladas al apartado siguiente”, siendo estas:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">a) Tener interés personal en el asunto de que se trate o en otro en la resolución del cual pudiera influir; ser administrador de una sociedad o entidad interesada, o tener cuestión litigiosa pendiente con algún interesado.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">b) Tener un vínculo matrimonial o situación de hecho asimilable y el parentesco de consanguinidad dentro del cuarto grado o de afinidad hasta el segundo, con cualquier de los interesados, con los administradores de entidades o sociedades interesadas y también con los asesores, representantes legales o mandatarios que intervengan en el procedimiento, así como compartir despacho profesional o estar asociado para el asesoramiento, la representación o el mandato.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">c) Tener amistad íntima o enemistad manifiesta con alguna de las personas mencionadas al apartado anterior.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">d) Haber intervenido como perito o como testigo en el procedimiento de que se trate.</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">e) Tener relación de servicio con persona natural o jurídica interesada directamente en el asunto, o haberle prestado en los dos últimos años servicios profesionales de cualquier tipo y en cualquier circunstancia o lugar.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Segundo.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que, en conformidad con el que dispone, no se encuentra/n incurso/s en ninguna situación que pueda calificarse de conflicto de interés de las indicadas en el artículo 61.3 del Reglamento Financiero de la UE, así como al Protocolo de Integridad o al resto de los instrumentos de autoregulación establecidos por este Ayuntamiento, y que no concurre a su persona o personas ninguna causa de abstención del artículo 23.2 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público que pueda afectar al procedimiento de licitación/concesión.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Tercero.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que se compromete/n a poner en conocimiento del órgano de contratación/comisión de evaluación, sin más dilación, cualquier situación de conflicto de interés o causa de abstención que dé o pudiera dar lugar al dicho escenario.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cuarto.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que quién subscribe esta declaración es plenamente consciente que una declaración de conflicto de interés que se demuestre que sea falsa, comportará las consecuencias disciplinarias/administrativas/judiciales que establezca la normativa aplicable.</span></span></span></p> <p> </p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">(Fecha y firma, nombre completo y DNI)</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px; text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO V<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Modelo de tratamiento de datos en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">______________, con DNI ____________, presidente de la entidad local del Ayuntamiento de Mancor de la Vall, con CIF P0703400B y domicilio fiscal a Plaza del Ayuntamiento número 1 (Mancor de la Vall, 07013)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">beneficiario/aria de ayudas financiadas con recursos procedentes del PRTR/ que participa como contratista/subcontratista en el desarrollo de actuaciones necesarias para la consecución de los objetivos definidos en el Componente XX «………………………», declara conocer la normativa que es de aplicación, en particular los siguientes apartados del artículo 22, del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero de 2021, por el cual se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1. La letra d) del apartado 2: «recopilar, a los efectos de auditoría y control del uso de fondo en relación con las medidas destinadas a la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco del plan de recuperación y resiliencia, en un formato electrónico que permita hacer buscas y en una base de datos única, las categorías armonizadas de datos siguientes:</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">i) El nombre del perceptor final de los fondos;</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">ii) el nombre del contratista y del subcontratista, cuando el perceptor final de los fondos sea un poder adjudicador en conformidad con el derecho de la Unión o nacional en materia de contratación pública;</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">iii) los nombres, apellidos y fechas de nacimiento de los titulares reales del perceptor de los fondos o del contratista, según se define en el artículo 3, punto 6, de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo ( 26);</span></span></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">iv) una lista de medidas para la ejecución proyectas, subproyectos, actuaciones o programas de inversión en el marco del plan de recuperación y resiliencia, junto con el importe total de la financiación pública de estas medidas y que indique la cuantía de los fondos desembolsados al marco del Mecanismo y otros fondos de la Unión».</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2. Apartado 3: «Los datos personales mencionados en el apartado 2, letra d), del presente artículo solo serán tratadas por los Estados miembros y por la Comisión a los efectos y duración de la correspondiente auditoría de la aprobación de la gestión presupuestaria y de los procedimientos de control relacionados con la utilización de los fondos relacionados con la aplicación de los acuerdos a que hacen referencia los artículos 15, apartado 2, y 23, apartado 1. En el marco del procedimiento de aprobación de la gestión de la Comisión, en conformidad con el artículo 319 del TFUE, el Mecanismo estará sujeto a la presentación de informes en el marco de la información financiera y de rendición de cuentas integrada a que hace referencia el artículo 247 del Reglamento Financiero y, en particular, por separado, al informe anual de gestión y rendimiento».</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">De conformidad con el marco jurídico expuesto, manifiesta acceder a la cesión i tratamiento de los datos con las finalidades expresamente relacionados en los artículos expuestos.</span></span></span></p> <p> </p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">……………………………..., XX de …………… de 202X</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Firma …………………………………………….</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cargo: …………………………………………</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px; text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO VI<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Modelo de declaración de compromiso en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">_______________ con DNI ______________, presidente de la entidad local del Ayuntamiento de Mancor de la Vall, con CIF P0703400B y domicilio fiscal a Plaza del Ayuntamiento número 1 (Mancor de la Vall, 07013)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">en condición de órgano responsable/ órgano gestor/ beneficiario de ayudas financiadas con recursos procedentes del PRTR/ que participa como contratista/ente destinatario del encargo/ subcontratista, en el desarrollo de actuaciones necesarias para la consecución de los objetivos definidos en el Componente XX «………………………», manifiesta el compromiso de la persona/entidad que representa con los estándares más exigentes en relación con el cumplimiento de las normas jurídicas, éticas y morales, adoptando las medidas necesarias para prevenir y detectar el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, comunicando a las autoridades procedentes los incumplimientos observados.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Adicionalmente, atendiendo el contenido del PRTR, se compromete a respetar los principios de economía circular y evitar impactos negativos significativos en el medio ambiente («DNSH» por las siglas en inglés «Do Not Significando Harm») en la ejecución de las actuaciones llevadas a en el marco de este Plan, y manifiesta que no incurre en doble financiación y que, si procede, no consta riesgo de incompatibilidad con el régimen de ayudas de Estado.</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px; text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO VII<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Protocolo por la gestión de los conflictos de intereses</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">A efectos de gestionar la fase de prevención del conflicto de intereses se articulan las medidas siguientes:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Comunicación e información al personal del Ayuntamiento de Mancor de la Vall sobre las diferentes modalidades de conflicto de interés y de las maneras de evitarlo.</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Hay que dar a conocer todo el personal en que consiste el conflicto de intereses y como es posible evitarlo, así como la normativa que está aplicable, entre otros,</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El artículo 53 del Real decreto legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el cual se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto básico del empleado público relativo a los principios éticos.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Capítulo V «Deberes de los empleados públicos. Código de Conducta», del Título III, arte. 23 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, relativo a l´Abstención, la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, así como el Código de buen gobierno para autoridades y cargos del sector público,</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cumplimentación de una Declaración de Ausencia de Conflicto de Intereses (DACI) (Ver Anexo IV)</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">De acuerdo con el que dispone el artículo 6.5 y) de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, se establece como una actuación obligatoria la cumplimentación de una Declaración de ausencia de intereses (DACI) por quien participen en los procedimientos de ejecución del PRTR.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Esta declaración tendrá que ser rellenada por las personas que intervienen en la gestión de cada subproyecto o líneas de actuación del Ayuntamiento, tales como el responsable del órgano de contratación o concesión de la subvención, las personas que redacten los documentos de licitación, bases o convocatorias correspondientes, las personas técnicas que valoren las ofertas, solicitudes o propuestas presentadas, así como los miembros de las tablas de contratación y comisiones de valoración.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">En caso de órganos colegiados, esta declaración se puede hacer al inicio de la reunión correspondiente por todos los intervinientes en esta y reflejándose al acta.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">La declaración de ausencia de conflictos de intereses se hará conforme al modelo que se adjunta a l´Anexo IV d´este plan.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Comprobación de información</span></strong><span style="background-color:null"> a través de bases de datos de los registros mercantiles, bases de datos de organismos nacionales y de la UE, expedientes de las empleadas y empleados (teniendo en cuenta las normas de protección de datos) o mediante la utilización de herramientas de prospección de datos (fecha mining) o de puntuación de riesgos (ARACHNE).</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">MEDIDAS PARA ABORDAR EL CONFLICTO De INTERESES</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Las personas afectadas por una situación que pudiera implicar la existencia de un conflicto de interés comunicarán por escrito esta circunstancia al superior jerárquico que llevará a cabo los controles y las investigaciones necesarios para aclarar la situación y, en caso de que considere que existe este conflicto , lo confirmará, por escrito.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Si procede, se podrán llevar a cabo las actuaciones siguientes:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Adoptar las medidas administrativas y, si procede, las sanciones disciplinarias que sean procedentes contra la persona empleada presunta infractora en la actuación de conflicto de intereses que no ha cumplido su obligación de comunicación; en particular se aplicará el régimen de sanciones previsto en materia de incompatibilidades de los alto cargos y de funcionarios públicos o personal al servicio de la Administración Pública.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cesar toda la actividad en el asunto y/o declarar nula la actuación afectada por el conflicto de intereses.</span></span></span></li> </ul> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Así mismo, cuando la actuación o conducta sea de naturaleza penal, se tendrán que comunicar los hechos al Ministerio Fiscal a fin de que este adopte las medidas pertinentes.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Procedimiento interno de actuación en situaciones de conflicto de interés</span></strong></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Detección de un posible conflicto de interés por diferentes vías.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Determinar si se ha firmado o no una declaración de ausencia de conflicto de intereses (*DACI).</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Si se trata de altos cargos, hay que determinar también si se ha presentado y actualizado la declaración de incompatibilidades y actividades, así como la de bienes y derechos patrimoniales, y en qué termas están rellenadas y registradas.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Análisis de la situación por la Comisión Técnica.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Audiencia al afectado por la situación de conflicto.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Solicitud, si procede, de informe interno [determinar quién hace el informe]</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Valoración del informe por la Comisión Técnica.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Traslado al órgano de contratación/competente en la subvención y al superior jerárquico.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Resolución del superior jerárquico determinando la abstención o la recusación.</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Admisión de la recusación por el afectado, si se tercia.</span></span></span></li> </ul> <p> </p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El Alcalde</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px; text-align:center"><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">ANEXO VIII<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span></span></strong></span></span><span style="color:null"><span style="line-height:1"><strong><span style="background-color:null">Contenido mínimo de la Declaración de Ausencia de Conflicto de Interés</span></strong></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">El contenido mínimo de la Declaración de Ausencia de Conflicto de Interés, es el siguiente:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Expediente:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Contrato/subvención.</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Al objeto de garantizar la imparcialidad en el procedimiento de contratación/subvención arriba referenciada, el o los abajo firmantes, como participantes en el proceso de preparación y tramitación del expediente, declaran:</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Primero.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Estar informados de lo siguiente:</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">1. Que el artículo 61.3 «Conflicto de intereses», del Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio (Reglamento financiero de la UE) establece que «existirá conflicto de intereses cuando el ejercicio imparcial y objetivo de las funciones se vea comprometido por razones familiares, afectivas, de afinidad pública o nacional, de interés económico o por cualquier motivo directo o indirecto de interés personal».</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">2. Que el artículo 64 «Lucha contra la corrupción y prevención de los conflictos de intereses» de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se trasponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014, define el conflicto de interés como «cualquier situación en la que el personal al servicio del órgano de contratación, que además participe en el desarrollo del procedimiento de licitación o pueda influir en el resultado del mismo, tenga directa o indirectamente un interés financiero, económico o personal que pudiera parecer que compromete su imparcialidad e independencia en el contexto que pudiera parecer que compromete su imparcialidad e independencia en el contexto del procedimiento de licitación». </span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">3. Que el apartado 3 de la disposición adicional centésima décima segunda de la Ley 31/2022, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2023, establece que «El análisis sistemático y automatizado del riesgo de conflicto de interés resulta de aplicación a los empleados públicos y resto de personal al servicio de entidades decisoras, ejecutoras e instrumentales que participen, de forma individual o mediante su pertenencia a órganos colegiados, en los procedimientos descritos de adjudicación de contratos o de concesión de subvenciones».</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">4. Que el apartado 4 de la citada disposición adicional centésima décima segunda establece que:</span></span></span></p> <ul> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">«A través de la herramienta informática se analizarán las posibles relaciones familiares o vinculaciones societarias, directas o indirectas, en las que se pueda dar un interés personal o económico susceptible de provocar un conflicto de interés, entre las personas a las que se refiere el apartado anterior y los participantes en cada procedimiento».</span></span></span></li> <li><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">«Para la identificación de las relaciones o vinculaciones la herramienta contendrá, entre otros, los datos de titularidad real de las personas jurídicas a las que se refiere el artículo 22.2.d) iii) del Reglamento (UE) 241/2021, de 12 de febrero, obrantes en las bases de datos de la Agencia Estatal de Administración Tributaria y los obtenidos a través de los convenios suscritos con los Colegios de Notarios y Registradores».</span></span></span></li> </ul> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Segundo.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que, en el momento de la firma de esta declaración y a la luz de la información obrante en su poder, no se encuentran incursos en ninguna situación que pueda calificarse de conflicto de interés, en los términos previstos en el apartado cuatro de la disposición adicional centésima décima segunda, que pueda afectar al procedimiento de licitación/concesión de subvenciones.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Tercero.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que se comprometen a poner en conocimiento del órgano de contratación/comisión de evaluación, sin dilación, cualquier situación de conflicto de interés que pudiera conocer y producirse en cualquier momento del procedimiento en curso.</span></span></span></p> <p><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Cuarto.</span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">Que conocen que una declaración de ausencia de conflicto de interés que se demuestre que sea falsa, acarreará las consecuencias disciplinarias, administrativas y judiciales que establezca la normativa de aplicación.</span></span></span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:0px; margin-right:0px; margin-top:0px"><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">​​​​​​​</span></span></span></strong><strong><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">RELACIÓN DE PARTICIPANTES EN EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN / CONCESIÓN DE SUBVENCIONES SOBRE LOS QUE SE EFECTÚA LA DECLARACIÓN </span></span></span></strong></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">NIF</span></span></span></p> <p><span style="color:null"><span style="line-height:1"><span style="background-color:null">DENOMINACIÓN</span></span></span></p> ]] CAIB ![CDATA[Aprobación modificación plan antifraude]] 57570 CAIB