text/html 653996 CAIB 820 2022-11-08 46028 666361 2022-11-10 ![CDATA[Aprobación del Plan de Medidas Antifraude del Ajuntament de Pollença]] CAIB 46051 CAIB 2022-11-10 es es ![CDATA[<p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Por Resolución de la Alcaldía 2022-0855, de 29 de agosto de 2022, se ha aprobado el Plan de Medidas Antifraude del Ayuntamiento de Pollença, que se transcribe a continuación:</span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>PLAN DE MEDIDAS ANTIFRAUDE</strong> <strong>DEL AYUNTAMIENTO DE POLLENÇA DENTRO DEL ÁMBITO DE EJECUCIÓN DE LOS FONDOS DE MECANISMO DE RECUPERACIÓN Y RESILIENCIA (NEXT GENERATION EU) DENTRO DEL MARCO DEL PLAN DE RECUPERACIÓN, TRANSFORMACIÓN Y RESILIENCIA.</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Introducción</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Consejo Europeo aprobó el 21 de junio de 2020 la creación del programa Next Generation EU (NGEU), un instrumento de estímulo económico en respuesta a la crisis causada por el coronavirus. El Mecanismo para la Recuperación y la Resiliencia (MRR), establecido a través del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero de 2021, es el núcleo de este Fondo de Recuperación. El Instrumento Europeo de Recuperación se fundamenta a la vez en tres pilares:</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1º) El Mecanismo de Recuperación y Resiliencia (MRR), destinado a apoyar los esfuerzos de los Estados miembros por recuperarse, a reparar los daños y a salir reforzados de la crisis, con un ámbito duplicación estructurado en torno a seis grandes bloques de actuaciones:</span></p> <ol class="lower-alpha" start="1"> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">la transición ecológica;</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">la transformación digital;</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">el crecimiento inteligente, sostenible e integrador, que incluye la cohesión económica, el empleo, la productividad, la competitividad, la investigación, el desarrollo y la innovación, y un mercado interior que funcione correctamente con pequeñas y medianas empresas sólidas;</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">la cohesión social y territorial;</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">la salud y la resiliencia económica, social e institucional, con el objeto, entre otros, de aumentar la preparación y la capacidad de reacción frente a las crisis, y</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">las políticas para la próxima generación.</span></li> </ol> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2º) La Ayuda a la Recuperación para la Cohesión y los Territorios de Europa (REACT-EU), que se canaliza mediante los fondos FEDER, FSE y FEAD, y que pretende una recuperación ecológica, digital y resiliente.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">3º) El reforzamiento de proyectos clave de la Unión Europea para extraer las enseñanzas de la crisis, fortalecer el mercado único y acelerar la doble transición digital y ecológica.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">De acuerdo con esto, cada Estado miembro debe elaborar un proyecto de país. En España, este proyecto es el Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (en adelante PRTR), basado en cuatro ejes transversales que se vertebran en diez políticas palanca, dentro de las cuales se recogen treinta componentes, que permiten articular los programas coherentes de inversiones y reformas del plan. Estos cuatro ejes son; la transición ecológica, la transformación social, la cohesión social y territorial y la igualdad de género.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Para hacer efectivas las iniciativas planteadas en el PRTR, las administraciones públicas deben adaptar los procedimientos de gestión y el modelo de control. Algunas medidas de agilización se establecieron mediante el Real decreto ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el que se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración pública y para la ejecución del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, por lo que deben canalizarse los fondos europeos. Además, es necesaria la configuración y el desarrollo de un sistema de gestión que facilite la tramitación eficaz de las solicitudes de desembolso a los servicios de la Comisión Europea. Por eso, se ha aprobado la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la que se configura el sistema de gestión del PRTR.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Las Islas Baleares aprobaron, por su parte, el Plan Autonómico de Reactivación y Transformación Económica y Social de las Islas Baleares, con diez ejes de futuro y diferentes planes, estrategias y pactos que deben permitir, en connivencia, discusión, consenso y construcción conjunta con otras administraciones y actores socioeconómicos, desplegar las acciones necesarias para hacer frente a la situación generada por la pandemia y salir fortalecidos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En el ámbito propio de la Comunidad de Baleares, se ha aprobado la Ley 2/2020, de 15 de octubre, de medidas urgentes y extraordinarias para el impulso de la actividad económica y la simplificación administrativa en el ámbito de las administraciones públicas de las Islas Baleares para paliar los efectos de la crisis ocasionada por la COVID-19, con el objetivo de establecer medidas de simplificación administrativa para promover la mejora de los procesos reguladores, de gestión y la Organización de la Administración de la Comunidad Autónoma y su sector público.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">También se ha aprobado la Ley 4/2021, de 17 de diciembre, de medidas extraordinarias y urgentes para ejecutar las actuaciones y los proyectos que deben financiarse con fondos europeos en el marco del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia para armonizar las particularidades organizativas y normativas propias de la Comunidad con lo que dispone el Real decreto ley 36/2020, de 30 de diciembre, por el que se aprueban medidas urgentes para la modernización de la Administración pública y para la ejecución del PRTR, en el que se establece un marco general básico, cuyas medidas pueden, en algunos casos, ser aplicadas directamente, pero en otros, deben ser desarrolladas autonómicamente.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Entre las previsiones de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, destaca la obligación que impone y desarrolla el artículo 6 que, con el fin de dar cumplimiento a las obligaciones que el artículo 22 del Reglamento (UE ) 2021/241, de 12 de febrero, del Parlamento Europeo y del Consejo, por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia impone España en relación con la protección de los intereses financieros de la Unión como beneficiario de los fondos del MRR, toda entidad, decisora o ejecutora, que participe en la ejecución de las medidas del PRTR deberá disponer de un «Plan de medidas antifraude» que le permita garantizar y declarar que, en su respectivo ámbito de actuación, los fondos correspondientes s se han utilizado de conformidad con las normas aplicables, en particular, en lo que se refiere a la prevención, detección y corrección del fraude, corrupción y conflictos de intereses.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En cumplimiento de este mandato se aprueba este plan, que tiene por objeto definir las principales acciones a adoptar para evitar el mal uso o fraude en los recursos financieros del PRTR, con el fin de prevenir, detectar y establecer medidas correctoras para que los recursos financieros procedentes de la Unión Europea no se desperdicien y cumplan los importantes fines para los que están asignados.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Las exigencias derivadas de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, conjuntamente con las obligaciones que impone el Derecho de la Unión Europea a los Estados miembros (y, por tanto, también a las autoridades locales) cuando gestionen de forma compartida o ejecuten fondos procedentes del Presupuesto “comunitario” de dotarse de los mecanismos de integridad que salvaguarden los intereses financieros de la Unión, conduce a que el Ayuntamiento de Pollença debe disponer de un plan de medidas antifraude.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Pollença parte de un diagnóstico previo del estado actual de la política de integridad en el Ayuntamiento, poniendo en valor como prioridad estratégica y operativa la integridad de la institución, así como de todas las personas que desarrollan su actividad, con el fin de articular un modelo basado en un enfoque de riesgos que centre su actividad, principalmente, en la prevención y detección de las irregularidades, del fraude, de la corrupción y de los conflictos de intereses, a fin de evitar o mitigar su concreción en lo que afecta a la gestión o ejecución de fondos europeos tanto en la condición del Ayuntamiento como órgano gestor o como beneficiario de ayudas o subvenciones de otros órganos gestores vinculadas a proyectos, subproyectos, actuaciones o programas de los distintos componentes del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Este Plan incide principalmente en el ámbito de la prevención de las conductas o comportamientos que pueden llegar a erosionar gravemente la confianza de la ciudadanía en sus instituciones, sin olvidar los aspectos relativos a la detección y corrección del fraude, corrupción y conflictos de intereses que puedan suscitarse. También pone el foco en la colaboración que, en su caso, este Ayuntamiento debe prestar cuando se trate de perseguir tales afectaciones a la integridad.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Centrar la atención principal en la prevención y detección de las expresiones de irregularidades administrativas y de fraude tiene pleno sentido en tanto que las Administraciones Públicas y entidades de su sector público como ejecutoras o beneficiarias de fondos europeos están en estas dos fases del ciclo antifraude en las que tienen un mayor recorrido para adoptar medidas que comporten el fortalecimiento de la integridad institucional, lo que se complementa también con una serie de medidas puntuales de corrección y persecución del fraude y la corrupción.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Evidentemente, el objetivo último de este plan es salvaguardar los principios de buena gestión financiera y de protección de los intereses financieros de la Unión Europea, garantizando asimismo el principio de cumplimiento por resultados, recogido en el artículo 2 de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Plan contiene, por tanto, un conjunto de medidas de integridad y de lucha contra el fraude, que esencialmente persiguen fortalecer la integridad como elemento sustantivo de la Buena Gobernanza Municipal, alineando, así, este Plan de Integridad y Medidas antifraude con el Objetivo de Desarrollo Sostenible 16 de la Agenda 2030, que tiene como finalidad conseguir la construcción de instituciones locales sólidas, que hagan una apuesta clara y contundente -como reconoció la Comisión Europea- para fortalecer el Gobierno Abierto, la Transparencia y la Integridad, así como la rendición de cuentas.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Además, este plan se configura como un instrumento de planificación vivo y flexible, de adaptación en la medida en que se podrá ir modificando conforme se puedan dictar instrucciones, normativa o guías para la elaboración de estos planes de medidas antifraude , así como pretende estar en continua revisión en relación con cada una de las actuaciones planteadas en la lucha contra el fraude por perfeccionarlas.</span></p> <p><strong>1. Objeto del Plan de medidas antifraude</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">1.1. Este Plan de medidas antifraude para la gestión de fondos europeos por parte del Ayuntamiento de Pollença, se aprueba de conformidad con lo que expone el artículo 6 de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la cual se configura el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">1.2. Este Plan se articula en torno a las cuatro fases del ciclo de gestión del riesgo del fraude con el fin de prevenir, detectar, corregir y perseguir las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, así como evitar el doble financiación, en la gestión y ejecución de los fondos europeos con la pretensión última de salvaguardar los principios de buena gestión financiera, de protección de los intereses financieros de la Unión Europea y de cumplimiento de resultados en la gestión.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">1.3. Asimismo, incluye los siguientes anexos que se aprueban con este Plan de medidas antifraude:</span></p> <ul> <li><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Anexo I. Declaración institucional.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Anexo II. Mapa de riesgos y matriz de evaluación.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Anexo III. Banderas rojas.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Anexo IV. Modelo de DACI.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Anexo V. Modelo de tratamiento de datos en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Anexo VI. Modelo de declaración de compromiso en relación a la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></li> </ul> <p><strong>2. Naturaleza y finalidad del Plan de medidas antifraude</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">2.1. El Plan de medidas antifraude del Ayuntamiento de Pollença tiene por objeto fortalecer la integridad institucional y la lucha contra las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés en la gestión de fondos europeos, así como la doble financiación.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">2.2. El Plan se revisará periódicamente a fin de llevar a cabo una mejora permanente de los estándares éticos de la institución y organización municipal, particularmente en lo que se refiere a la gestión y ejecución de fondos europeos de los que esta entidad local sea entidad ejecutora o beneficiaria de recursos financieros destinados a determinadas actuaciones.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">2.3. Este Plan tendrá duración indefinida, sin perjuicio de la revisión periódica en los términos establecidos en el apartado 7.2.</span></p> <p><strong>3. Ámbito objetivo de aplicación</strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Este Plan de medidas antifraude se aplica a los fondos europeos que el Ayuntamiento de Pollença gestione o de los que sea beneficiario y procedan de los diferentes Componentes del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia aprobado por la Comisión Europea en el mes de junio de 2021, en el marco del sistema de gestión establecido en la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, así como, en su caso, de aquellos otros fondos europeos siempre que sea acorde con su propia normativa.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Este Plan de medidas antifraude contempla la regulación de instrumentos y medidas que, más allá de dar respuesta concreta a los requerimientos de la gestión de fondos europeos, se enmarcan en el sistema de integridad institucional del Ayuntamiento de Pollença y como tales, se pueden aplicar a otros ámbitos de la gestión municipal si así se resuelve de forma expresa.</span></p> <p><strong>4. Ámbito subjetivo de aplicación</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">4.1. Este Plan se aplicará en el Ayuntamiento de Pollença, en su Administración municipal y en la Empresa Municipal de Servicios EMSER 2002, SLU.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">4.2. Las medidas de fortalecimiento de la integridad y de prevención, detección, corrección y persecución de las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés se aplicarán a los siguientes actores del ámbito municipal o que tengan relación con la gestión, la ejecución o el destino de los fondos europeos:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">a) Altos cargos al servicio de la administración local, así como, en su caso, personal eventual.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">b) Empleados públicos municipales que participen en aquellos expedientes que cuenten con financiación procedente de los fondos europeos y que:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"> </p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">a. elaboran informes que sirven de base para la toma de decisiones y/o,</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">b. intervienen en las mesas de contratación y/o,</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">c. intervienen en procesos de selección de personal y/o,</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">d. realizan tareas de gestión control y pago,</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">e. así como cualquier otro agente en quien hayan delegado o encomendado, así como externalizado, alguna o algunas de estas tareas.</span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">c) Beneficiarios privados, socios, contratistas y subcontratistas, cuyas actuaciones sean financiadas con fondos, que puedan actuar en favor de los propios intereses, pero en contra de los intereses financieros de la Unión, en el marco de un conflicto de interés.</span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">d) Asesores externos, profesionales o miembros de comisiones o grupos de trabajo que participen en la preparación o en los trabajos preliminares de procesos de contratación pública o de subvenciones o ayudas, así como en la elaboración de estudios o dictámenes, que puedan incurrir en conflicto de interés.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">4.3. Tienen condición de altos cargos al servicio de la administración local:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Representantes locales de la alcaldía, concejalías o presidencias.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Titulares de los órganos directivos, de acuerdo a la legislación de régimen local.</span></p> <p><strong>5. Principios del Plan de medidas antifraude</strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En cuanto a la gestión de fondos europeos, este Plan se fundamenta en los siguientes principios:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">a) Integridad.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">b) Imparcialidad y Objetividad.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">c) Transparencia.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">d) Buena gestión financiera.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">e) Protección de los intereses financieros de la Unión Europea.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">f) Compromiso con el resultado.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">g) Rendición de cuentas.</span></p> <p><strong>6. Organización, gestión y desarrollo del Plan de medidas antifraude</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">6.1. Atendiendo a las características, dimensiones, recursos y capacidades del Ayuntamiento, el diseño de las estructuras de organización, gestión y desarrollo del Plan se basará en el principio de economía, simplificación orgánica y procedimental, y polivalencia funcional.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">6.2. La dirección política del Plan la llevará a cabo la Alcaldía, sin perjuicio de las delegaciones que pueda realizar y de las competencias del órgano plenario.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">6.3. Se crea la Comisión Técnica de Seguimiento y Desarrollo del Plan antifraude o Comité antifraude de la que formarán parte:</span></p> <ul> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El alcalde, Andrés Nevado Rodríguez, que la presidirá.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El concejal de hacienda, David Alonso García</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La concejala de Nuevas Tecnologías, Maria Petra Buades Cifre</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La TAG de contratación, Margarita Lacalle Pons-Estel, que ejercerá como secretaria</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La tesorera, Francisca Bonafé Amer</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El ingeniero de los Servicios Técnicos Municipales, Miquel Amengual Buades</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La técnica de relaciones laborales, Maria Serra Petro</span></li> </ul> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">6.4. Son funciones mínimas que deberá llevar a cabo la Comisión Técnica (o Comité Antifraude), las siguientes:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Llevar a cabo la aprobación y supervisión, en su caso, de la evaluación de riesgos y de los indicadores de alerta de banderas rojas.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Identificar nuevos indicadores de riesgo, identificando los ámbitos en los que la frecuencia y la gravedad de aquellos sea mayor.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Realizar propuesta a la Alcaldía de revisión y actualización periódica del plan.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Impulsar campañas de sensibilización y comunicación de las medidas contenidas en este plan, así como promover la participación en acciones formativas de los cargos representativos y de los empleados públicos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Promover las medidas correctoras necesarias recogidas en el plan y colaborar activamente con los órganos de control y los jurisdiccionales en supuestos de persecución del fraude y de la corrupción.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Informar sobre situaciones de conflictos de interés valorando su afectación a la imparcialidad y objetividad.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Promover un control de intervención y financiero que introduzca en el sistema de gestión los mecanismos de prevención, detección y corrección establecidos en este plan.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Elaborar propuestas de resolución, en su caso, de dilemas éticos, dudas o quejas sobre la aplicación de los principios éticos y de conducta contenidos en los códigos correspondientes, o en el marco normativo actualmente en vigor.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Ser la unidad de tramitación, en su caso, de los dilemas o denuncias formuladas y canalizarlas, una vez evaluadas, a los órganos de control externo (OAIB, SNCA, OLAF).</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Todas aquellas funciones que les atribuya este plan o que le sean conferidas por decreto de Alcaldía.</span></p> <p><strong>7. Revisión y adaptación del Plan de medidas antifraude, así como seguimiento y evaluación de las medidas propuestas y configuración de nuevas</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">7.1. Este plan podrá ser objeto de revisión y actualización cuando así se proponga por parte de la Comisión Técnica.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">7.2. Si no se llevaran a cabo revisiones o actualizaciones previas, el Plan será objeto de evaluación y, en su caso, de adaptación, al menos a los dos años de su aprobación y de forma periódica a partir de entonces.</span></p> <p><strong>8. Estructura del Plan de medidas antifraude</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">De conformidad con lo que se establece en el artículo 6.5 a) de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, y de acuerdo con lo anteriormente expuesto, este Plan se estructura en torno a los cuatro elementos clave o fases del llamado “ciclo antifraude”:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Prevención</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Detección</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Corrección</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Persecución</span></p> <p><strong>9. Medidas de prevención</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Las siguientes medidas de prevención persiguen articular una serie de acciones, herramientas, instrumentos y medios dirigidos a fortalecer la infraestructura ética de la organización y el propio sistema de gestión de fondos europeos en clave de integridad, adoptando un enfoque proactivo que apueste por mitigar o evitar los riesgos de irregularidades, fraude, corrupción o conflicto de interés en la gestión de estos fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La concreción de las medidas de prevención que se pretenden adoptar a través del presente Plan y de su posterior ejecución y desarrollo por parte de la entidad es la siguiente:</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.1. Aprobación de una Declaración institucional de compromiso de lucha contra el fraude y la corrupción</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Mediante la Declaración institucional de compromiso de lucha contra el fraude y la corrupción, este Ayuntamiento adquiere el firme compromiso de lucha contra el fraude, la evitación o mitigación de los conflictos de interés y una posición manifiesta de tolerancia cero ante la corrupción y las prácticas irregularidad administrativa en lo que se refiere a la gestión municipal.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La declaración institucional se prevé en el Anexo I del presente Plan y será ratificada por el Pleno de la Corporación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.2. Definición de un modelo básico de gestión de evaluación de riesgos en el ámbito de la prevención, la detección y la corrección de irregularidades, fraude, corrupción y conflictos de interés en el Ayuntamiento</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença, de acuerdo con el marco normativo europeo y la normativa interna, dispondrá de un modelo de evaluación de riesgos cuando gestione fondos europeos. Por eso creará y actualizará una matriz de riesgos, especialmente en los ámbitos de gestión económico-financiera y de contratación pública.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Una vez adjudicadas líneas de subvenciones para llevar a cabo actuaciones en ámbitos materiales concretos relacionados con determinados Componentes, proyectos, subproyectos o actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia (PRTR), la Comisión Técnica de Seguimiento y Desarrollo del Plan antifraude, analizará y actualizará la matriz inicial de riesgos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La matriz inicial de riesgos se contiene en el Anexo II de este Plan.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.3. Incorporación de la Declaración de no estar afectado por ningún conflicto de interés (DACI) en los expedientes de contratación, gestión de subvenciones o selección de personal vinculados a proyectos financiados con fondos europeos</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença incorpora en la gestión y ejecución de los proyectos financiados con fondos europeos, la Declaración de Ausencia de Conflicto de Interés (DACI) de todos los agentes a los que es aplicable el Plan de medidas antifraude de acuerdo con el artículo 4 en lo referente al ámbito subjetivo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La DACI debe ser suscrita antes de iniciar cualquier actividad o actuación con el fin de evitar una situación de conflicto de interés que debería gestionarse de la forma más rápida y efectiva posible, tal y como prevén las medidas de detección y , en su caso, de corrección.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En el caso de personal que participe en la evaluación de solicitudes o de ofertas, la DACI debe formalizarse con carácter previo al inicio del procedimiento de subvención o contratación.</span></p> <p><strong>9.4. Despliegue de una cultura ética.</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Desarrollar una cultura contra el fraude es fundamental para disuadir a los defraudadores y conseguir el máximo compromiso posible del personal para combatir el fraude, a través del fomento de los valores de integridad, objetividad, rendición de cuentas y honradez. Por eso resulta indispensable el conocimiento de todo el personal de las obligaciones que se establecen en la normativa de aplicación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En la creación de esta cultura, se han establecido obligaciones de comunicación e información al personal relacionado con el Ayuntamiento de Pollença para concienciarle e informarle sobre las diferentes modalidades de conflictos de interés y los modos de evitarlo, así como el concepto de fraude y sus posibilidades, para que sea más fácil detectarlo y prevenirlo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Asimismo, en cumplimiento con la normativa dispuesta en la devengada Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, relativa a la obligación de tomar las medidas oportunas para prevenir, detectar, corregir y perseguir el fraude y los conflictos de intereses, y en aplicación estricta de la normativa estatal y autonómica relativas a la cultura ética, la transparencia y el buen gobierno (especialmente el artículo 53 del Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público relativo a los principios éticos, el artículo 23 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, relativo a la Abstención y la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, este organismo impondrá un rígido cumplimiento y seguimiento de la cultura ética y de buen gobierno impuesto por la normativa autonómica así como por los organismos de administración dedicados a su cuidado y control.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En esta materia, la Comunidad Autónoma Balear ha creado distintas normas y organismos dirigidos a prevenir y luchar contra el fraude y la corrupción. En este sentido, se crea la Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Islas Baleares, que, como vemos, crea este órgano y en relación con la cultura ética dispone, en el artículo 6, las siguientes funciones de la citada Oficina:</span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>a) En relación con la ética pública:</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>1.o Fomentar los valores y principios de ética pública y de integridad, y velar por su cumplimiento, con especial incidencia en la gestión de servicios públicos, contrataciones, convenios y ayudas y subvenciones.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>2º Estudiar, promover e impulsar la aplicación de buenas prácticas en la gestión pública y en la prevención y lucha contra la corrupción, con el fin de garantizar el destino y el uso de los fondos públicos en la prestación de los servicios públicos.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>3º Colaborar, a solicitud del órgano o institución competentes, en la formación del personal en todo aquello a que se refiere la presente ley.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>4º Asesorar y formular propuestas y recomendaciones al Parlamento de las Illes Balears, al Gobierno de las Illes Balears ya los órganos de gobierno de los consejos insulares, de los municipios y del resto de las administraciones públicas del ámbito territorial de las Illes Balears y de los entes dependientes o vinculados, con el objetivo de adoptar medidas de prevención y lucha contra la corrupción.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>5º Establecer relaciones de colaboración y elaboración de propuestas de actuación con organismos del Estado, de las comunidades autónomas o de la Unión Europea, con funciones similares.</em></span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>b) En relación con la integridad:</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>1º Gestionar el Registro de declaraciones patrimoniales y de actividades en los términos regulados en la presente ley. A tal efecto, será la encargada de requerir a las personas de quien se haya dispuesto el nombramiento o cese en cargo público que cumplan las obligaciones previstas en esta ley; también es la responsable de la custodia, la seguridad y la indemnidad de los datos y documentos que figuren en este registro, además de la publicación de la información de acuerdo con esta ley, la normativa que regula la publicidad activa y la protección de datos.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>2º Comprobar e investigar la justificación de las variaciones en forma de incremento del patrimonio de los cargos públicos. La Oficina realizará la investigación de dichos incrementos siempre que se emita informe que motive la acción investigadora antes del inicio del procedimiento.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>3º Velar por el cumplimiento del régimen de incompatibilidades de los cargos públicos.</em></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:80px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>4º Dirimir los casos de conflictos de intereses.</em></span></p> <p style="margin-left:40px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>c) En relación con la prevención, investigación y lucha contra la corrupción:</em></span></p> <p style="margin-left:80px"><em>1.º Llevar a cabo estudios y análisis de riesgos previos en actividades relacionadas con los contratos, ayudas o subvenciones públicas, incluidos en el ámbito de aplicación de esta ley, que permitan realizar la inspección o seguimiento de dicha actividad.</em></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.5. Aprobación/refuerzo del código de conducta de altos cargos</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">De conformidad con el capítulo II de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, derecho de acceso a la información pública y buen gobierno, son de aplicación a los altos cargos municipales los principios de buen gobierno (principios generales y principios de actuación) previstos en el art. 26 de esta ley, y asimismo el resto de normas establecidas en el citado capítulo (artículos 27 a 32), también en lo que se refiere a la gestión de fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.6. Código ético de trabajadores públicos</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">En relación con las normas de conducta de los empleados públicos locales, y sin perjuicio de la existencia de un código de conducto aplicable a los empleados públicos aprobado por el propio Ayuntamiento, son de plena aplicabilidad, también en lo que se refiere a la gestión de fondos europeos, los principios del código ético de conducta regulados en los artículos 52 a 53 del texto refundido del Estatuto Básico del Empleado Público.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.7. Publicación de declaración de bienes y actividades</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença cumplirá con la legalidad vigente en materia de declaraciones de actividades e intereses y de bienes patrimoniales de los altos cargos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En este punto, son de aplicación las competencias de la Oficina de Prevención y Lucha contra la corrupción de las Illes Balears contenidas en el artículo 6, b) de la Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de Oficina de Prevención y Lucha contra la corrupción en las Islas Baleares.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.8. Participación de la entidad local en acciones de sensibilización y formativas en materia de integridad y ética pública</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El desarrollo de una cultura de integridad en el ámbito preventivo descansa en buena medida en que los comportamientos y hábitos de los actores institucionales que intervienen en estos procesos de decisión, gestión o ejecución de fondos estén alineados con los valores, principios, normas de conducta y de actuación de las que se ha dotado, así como en el pleno respeto del marco jurídico vigente y de los derechos de la ciudadanía.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença asume el compromiso de impulsar la participación de los responsables políticos y empleados públicos municipales en programas formativos en materia de integridad y ética pública, así como la formación especializada en la prevención, detección y corrección de irregularidades, fraude, corrupción o conflictos de interés en la ejecución de fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>9.9. Publicidad y transparencia del Plan de medidas antifraude</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Este Plan de medidas antifraude se publicará en el Boletín Oficial de las Islas Baleares y en el portal de transparencia municipal.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença llevará a cabo acciones de sensibilización tanto para los trabajadores públicos como para la ciudadanía, a fin de dar a conocer el Plan de medidas antifraude, los códigos de conducta y ética aprobados, el canal de alertas y los indicadores de alerta (banderas rojas).</span></p> <p><strong>9.10. Separación de responsabilidades de gestión, control y tesorería en la gestión de fondos europeos.</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Reglamento Financiero de 2018 de la Unión Europea contempla en los artículos 36 y 72 la obligación de establecer una separación entre órganos de gestión, de control interno y de pago.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Los órganos de gestión de fondos europeos en el Ayuntamiento serán la propia Secretaría General o el Área de la Administración municipal responsable de la ejecución de los fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El control interno se llevará a cabo por la Intervención en los términos establecidos en el Reglamento Financiero de la UE, en el Reglamento (UE) 2021/241 y en el Real Decreto 424/2017, de control interno de las entidades locales.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El control interno se realizará en los niveles 1 y 2 del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia por parte de la Intervención quien también deberá controlar el destino de los fondos por parte de contratistas y subcontratistas o en su caso de los receptores de subvenciones y evitar el doble financiación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Y el pago de los recursos gestionados con fondos europeos será competencia de la Tesorería Municipal.</span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>10. Medidas de detección</strong></span></p> <p><strong>10.1. Creación de un canal interno o, en su caso, la conexión con un canal externo para la gestión y presentación de dilemas éticos, quejas o denuncias</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença podrá crear un canal telemático, telefónico o presencial para la presentación de dilemas éticos, quejas o denuncias.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En cualquier caso, las denuncias también pueden vehicularse a través de los siguientes canales externos:</span></p> <ul> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Oficina </span>de Prevención y Lucha contra el fraude de las Islas Baleares (OAIB): https://www.oaib.es/denuncias</li> <li>OLAF: https://fns.olaf.europa.eu/main_es.htm</li> <li>Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA), vinculado a la IGAE, Autoridad de Control en materia de fondos europeos procedentes del MRR:</li> <li>https:<span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">//www.igae.pap.hacienda.gob.es/sitios/igae/es-ES/paginas/denan.aspx</span></li> </ul> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>10.2. Previsión de un listado de banderas rojas que actúe como un sistema de alertas en los casos en que los riesgos de aparición de irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés sean elevados o medios</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Las banderas rojas son sistemas de alertas que advierten de la existencia de riesgos sobre la integridad en determinadas actuaciones, procedimientos o trámites en función de las circunstancias que convergen en su desarrollo. Se trata, en realidad, de indicios, pistas o señales de alerta que, en sí mismas, no comportan que haya realmente un caso de fraude o corrupción, pero que requieren una atención extraordinaria o un seguimiento particular por los riesgos asociados a tales circunstancias, a fin de que no se materialicen en manifestaciones delictivas o en irregularidades administrativas graves o muy graves.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Cuando en los procesos de ejecución de fondos europeos aparezcan nuevas circunstancias de riesgo o circunstancias no previstas, se añadirán nuevas banderas rojas a las previstas inicialmente.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>10.3. Introducción de herramientas de gestión de datos y de trazabilidad con el fin de detectar irregularidades administrativas, fraude, corrupción o conflictos de interés</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença utilizará todos los recursos tecnológicos a su alcance para identificar señales de alerta de posibles casos de fraude, corrupción o conflicto de interés.</span></p> <p><strong>11. Medidas de corrección</strong></p> <p><strong>11.1. La retirada de los proyectos, o de parte de ellos, afectados por el fraude y la corrupción o por los conflictos de interés reales. La recuperación de los fondos de la UE gastados fraudulentamente</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">El Ayuntamiento de Pollença, cuando haya identificado un fraude o tenga sospechas fundadas en que se ha podido producir, procederá a la retirada de los proyectos o partes del proyecto o subproyecto afectado por el fraude o la corrupción, ya la adopción de todas las medidas que estén a su alcance para recuperar los fondos europeos gastados fraudulentamente.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença en los casos de detección de fraude o sospecha del mismo, colaborará activa y lealmente con el órgano gestor, la autoridad responsable, la autoridad de control, los órganos de control externo, la fiscalía y las autoridades judiciales, y, cuando así se produzca, con las actuaciones que lleve a cabo la Comisión Europea, el OLAF o el Tribunal Europeo de Cuentas Públicas.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Asimismo, el Ayuntamiento de Pollença adquiere el compromiso institucional de que, si el fraude detectado o la sospecha de fraude pudiera comportar la comisión de presuntos hechos susceptibles de condena penal, se trasladará de inmediato a la Fiscalía oa la autoridad judicial.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En todo caso, una vez detectado un posible fraude, o su sospecha fundada, el Ayuntamiento de Pollença adoptará las medidas antes expuestas y, concretamente, las recogidas en el artículo 6.6 de la Orden HFP 1030/2021, de 29 de septiembre, de acuerdo con lo que se prevea, en su caso, en el Protocolo de Corrección.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>11.2. La adopción de otras medidas de corrección complementarias: actuaciones preliminares y investigaciones previas a la incoación de procedimientos administrativos o penales. Actuación de órganos de control</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Detectado un supuesto de posible irregularidad administrativa o fraude o si existiera sospecha de que se ha podido cometer esta actuación irregular, la Alcaldía o el órgano competente para iniciar el procedimiento sancionador, podrá abrir un período de información o actuaciones previas a fin de conocer las circunstancias del caso concreto y determinar la conveniencia o no de iniciar el procedimiento disciplinario o sancionador que proceda.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença se compromete a que, en caso de abrir un período de actuaciones previas, el desarrollo de estos trámites se haga con la celeridad necesaria para garantizar que los recursos financieros se puedan recuperar, sin perjuicio de la salvaguarda de derechos de los interesados ​​en el procedimiento.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>11.3. Corrección de los conflictos de interés: la abstención</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Ante la sospecha de posible existencia de conflicto de interés, esta circunstancia debe comunicarse inmediatamente al órgano de contratación o al superior jerárquico (Alcaldía) para que se adopten las medidas oportunas.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença promoverá la abstención y la recusación en los procedimientos administrativos de gestión en los que estas personas (trabajadores o cargos públicos) participen.</span></p> <p><strong>11.4. Gestión frente a conflictos de interés o indicios de posible fraude o corrupción</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Ante una situación de conflicto de interés, el Ayuntamiento de Pollença seguirá el procedimiento indicado en el Anexo VII. Procedimiento interno de actuación en situaciones de conflicto de interés.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Ante indicios o evidencias de posible fraude o corrupción, el Ayuntamiento de Pollença, una vez constatado por la Comisión Técnica de Seguimiento o Comité Antifraude. la existencia de estos indicios o evidencias, deberá comunicar o denunciar los hechos y, por tanto, de actuar, en su caso, de conformidad con lo establecido en los puntos 12.2 y 12.3 del presente plan de medidas antifraude.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>12. Medidas de persecución</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>12.1. Incoación de procedimientos disciplinarios o sancionadores cuando la competencia sea propia del Ayuntamiento</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Detectado un fraude o la existencia de sospechas fundadas de fraude, el Ayuntamiento de Pollença se compromete a incoar los procedimientos sancionadores en el ámbito que le compitan por depurar responsabilidades, mediante el órgano competente.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Estas resoluciones serán trasladadas también a los órganos competentes en materia de gestión de fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>12.2. Comunicación de los hechos producidos y medidas adoptadas a las autoridades competentes</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Por tanto, el Ayuntamiento de Pollença, en función de si es entidad ejecutora o exclusivamente receptor o beneficiario de fondos europeos, deberá actuar ante las situaciones de posible fraude o corrupción comunicando estos hechos:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">a) En los casos en que sea entidad ejecutora en la entidad decisora.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">b) En los casos en que sea receptor o beneficiario de fondos europeos gestionados o ejecutados por otra entidad u órgano gestor, comunicándolo de inmediato a esta instancia.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>12.3. Denuncia de los casos de presunto fraude o corrupción ante las autoridades nacionales o de la Unión Europea, así como ante la fiscalía o tribunales</strong></span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Tal y como se ha visto en la fase de corrección, si el presunto fraude o corrupción se constata de forma efectiva o las sospechas de su realización existen y son fundadas a partir de indicios, en este caso el Ayuntamiento de Pollença adquiere el compromiso de ejercer alguna de las siguientes actuaciones o acciones:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">a) Poner en conocimiento, en su caso, de los hechos fraudulentos a las autoridades públicas competentes; es decir, en la Oficina Antifraude de las Islas Baleares (OAIC), en el Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA), o, en su caso, en la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">b) Iniciar una información reservada para depurar responsabilidades o incoar un expediente disciplinario, de conformidad con el artículo 55 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, de procedimiento administrativo común de las administraciones públicas, en los términos expresados ​​en la fase de corrección.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">c) Denunciar los hechos ante la fiscalía y los tribunales competentes, en los casos oportunos, de conformidad con lo expuesto en la fase de corrección.</span></p> <p><strong>12.4. Conflicto de interés</strong></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">En aquellos casos en los que se materialice la existencia de un conflicto de interés es cuando entra en juego la cuarta fase del ciclo antifraude como es la persecución. Esto se produce cuando se está “en presencia de un conflicto de interés objetivamente percibido y no resuelto” y, sobre todo, en caso de que éste se concrete.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">De conformidad con el artículo 129 del Reglamento Financiero, el Ayuntamiento de Pollença cooperará activamente con los distintos órganos y entidades encargados de fiscalizar, controlar, sancionar o perseguir penalmente las conductas que incurran en conflictos de interés que comporten irregularidades administrativas, fraude o corrupción.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En estos casos el Ayuntamiento adoptará, entre otros, algunas de las siguientes medidas:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Anular o volver a evaluar los procedimientos de adjudicación.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Cancelar los contratos o acuerdos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Suspender pagos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Realizar correcciones financieras.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Recuperar los fondos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Aplicar, en su caso, el derecho penal.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Aplicar, en su caso, el derecho administrativo sancionador.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Aplicar, en su caso, el derecho disciplinario a los funcionarios o empleados públicos afectados.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Excluir a los licitadores o solicitantes en caso de influir indebidamente en los procedimientos de adjudicación u obtener información confidencial.</span></p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO&nbsp;I<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span></strong></span><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Declaración institucional</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Ayuntamiento de Pollença manifiesta su compromiso efectivo por el refuerzo de los mecanismos de integridad, y más concretamente en el despliegue de las medidas que sean necesarias para combatir eficazmente las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, en tanto que estos comportamientos y conductas suponen la erosión de la confianza que la ciudadanía tiene en sus propias instituciones y, asimismo, que afectan a la imagen institucional y, particularmente, a los principios de economía, eficacia y eficiencia en el uso, el destino y disfrute de los recursos públicos, provocando asimismo situaciones de marcada desigualdad.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Esta Declaración institucional tiene también por objeto servir de compromiso político efectivo dirigido a garantizar la buena gestión financiera y la preservación de los intereses financieros de la Unión en aquellas actuaciones o uso de recursos financieros que se enmarquen en la ejecución de fondos europeos vinculados al Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, así como del resto de fondos provenientes del Marco Financiero Plurianual (2021-2027) de la Unión Europea, mientras que su gestión compartida o destino de estos recursos corresponda a esta entidad.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">De acuerdo con lo expuesto, considerando que:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1) La Agenda 2030 recoge como uno de sus Objetivos de Desarrollo Sostenible la existencia de instituciones sólidas también en la Administración municipal.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2) La Integridad Institucional es uno de los pilares de la Gobernanza Pública y, asimismo, del Gobierno Abierto.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">3) Las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés erosionan la legitimidad de las instituciones públicas arruinando la reputación pública y destruyendo la confianza de la ciudadanía en los poderes públicos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">4) Estas prácticas irregulares, infractoras o delictivas, en su caso, aparte de sus devastadores efectos en la reputación y deterioro de la imagen institucional, generan pérdidas ingentes de recursos públicos con efectos letales sobre la sociedad y la prestación de los servicios públicos, provocando desigualdad.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">5) La recuperación y la transformación económica a partir de la crisis de la COVID-19 requiere que esta entidad mejore paulatinamente sus estándares de integridad y las infraestructuras éticas de la organización.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">6) El Derecho de la Unión Europea recoge, tanto en el Tratado de Funcionamiento de la Unión como en el derecho derivado, el principio de buena gestión financiera.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">7) El Reglamento Financiero de la UE de 2018 y el Reglamento (UE) por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia prevén que cuando una autoridad pública de un Estado miembro (como es el caso de una autoridad local y, por tanto, de este Ayuntamiento) gestione fondos procedentes del presupuesto de la Unión, deban protegerse los intereses financieros de la propia Unión Europea</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">8) Según lo establecido en el artículo 3 del Real decreto ley 36/2020 y el Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia presentado por el Gobierno de España ante la Comisión, y aprobado en su día, se reconoce, por un lado, el refuerzo de los mecanismos de integridad como principio de buena gestión y, por otro, se establece un conjunto de medidas de reforma y proyectos de inversión que deben cumplimentar los logros y objetivos establecidos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">9) La Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, por la que se aprueba el sistema de gestión del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia, recoge el principio de compromiso con el resultado en la ejecución que cada entidad haga de los fondos europeos del Mecanismo de Recuperación y Resiliencia.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">10) Según la disposición reglamentaria mencionada, los mecanismos de refuerzo de la integridad institucional o de prevención, detección y corrección del fraude, corrupción y conflicto de intereses, se integran como principios o criterios de carácter transversal en el sistema de gestión de fondos europeos o, de conformidad con el Derecho de la UE, en la ejecución y destino de estos recursos financieros procedentes del presupuesto europeo.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">11) Al estar en juego los intereses financieros de la Unión, es obligación de los poderes públicos de los Estados miembros (y también de las autoridades locales) adoptar todas las medidas que estén a su alcance para prevenir, detectar, corregir o perseguir las actividades que impliquen irregularidades administrativas, fraude, corrupción y conflicto de interés.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">12) Los test de escrutinio de la ciudadanía sobre los estándares de conducta e integridad de sus servidores públicos son más incisivos y exigentes cuando el contexto de crisis fiscal o económica es adverso o en aquellos casos en los que los servicios públicos sufren limitaciones o la presión tributaria incrementa.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En atención a estas consideraciones, este Ayuntamiento asume los siguientes compromisos institucionales para fomentar y garantizar la integridad en el funcionamiento de sus órganos, en sus decisiones y actos, así como en el comportamiento de las personas que desarrollan sus actividades políticas, directivas, de gestión o son receptoras de fondos públicos.</span></p> <p><strong>COMPROMISOS INSTITUCIONALES</strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Primero. Tolerancia cero frente al fraude, la corrupción o los conflictos de interés.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Segundo. Reducir al máximo las irregularidades administrativas y combatir su aparición mediante cuantas medidas sean necesarias.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Tercero. Impulsar una política de integridad institucional a través del Plan de medidas antifraude aprobado por este Ayuntamiento y sus revisiones periódicas.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Cuarto. Invertir activamente en la prevención y detección del fraude, corrupción y conflicto de interés.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Quinto. Dotar a la entidad, gradualmente, de los instrumentos efectivos que impulsen la integridad institucional y los mejores estándares de conducta en lo que se refiere a la ética pública.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Sexto. Promover la sensibilización y facilitar la formación de los cargos públicos representativos y empleados públicos municipales en ética pública e integridad institucional.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Séptimo. Garantizar la plena efectividad del principio de buena gestión financiera y preservar los intereses financieros de la Unión Europea en la gestión, ejecución y destino de los fondos europeos.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Octavo. Implantar, en su caso, un sistema de gestión de fondos europeos que tenga como elemento nuclear el reforzamiento de los mecanismos de integridad.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Noveno. Gestionar y ejecutar o destinar los fondos europeos bajo el principio de compromiso con el resultado, adecuándolos a los logros y objetivos que en cada momento establezca el órgano gestor o responsable de esta gestión.</em></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><em>Décimo. Corregir de inmediato las conductas o acciones que comprometan la integridad y colaborar de forma activa con las instituciones de control en la persecución y erradicación del fraude.</em></span></p> <p><br />  </p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO II<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Mapa de riesgos y matriz de evaluación</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El presente Anexo incorpora un Mapa inicial de riesgos esencialmente volcado en determinados ámbitos (contratación pública, subvenciones, organización y gestión) que son sin duda las esferas de la actuación municipal especialmente implicadas en lo que se refiere a la gestión de los recursos financieros provenientes de los fondos europeos del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En el Plan de medidas antifraude ya se recogen aspectos conceptuales y normativos sobre la trascendencia de que se adopte un enfoque proactivo de evaluación de riesgos con el fin de mitigar la irrupción puntual o sistémica de irregularidades administrativas, fraude, corrupción y conflictos de interés en la gestión de los fondos europeos, a fin de garantizar el principio de buena gestión financiera y el de protección de los intereses financieros de la Unión Europea, que son la premisa por la que este Ayuntamiento ha aprobado este plan.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">El Plan de medidas antifraude es un instrumento vivo, lo que se materializa particularmente en el ámbito de la evaluación de riesgos, dado que conforme el Ayuntamiento vaya asumiendo, como entidad beneficiaria o receptora, la ejecución de ámbitos puntuales o actuaciones vinculadas con la gestión de fondos europeos en el marco de proyectos, subproyectos o líneas de acción, se advertirá con toda probabilidad de que los ámbitos o actuaciones definidas como riesgos deben ampliarse, modificarse o adaptarse.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Por tanto, el Mapa de evaluación de riesgos que se aporta es provisional y está sujeto a cambios y revisiones. Este Mapa presta mayor atención al ámbito de la contratación pública, sin perjuicio de que se pueda ampliar también en el área de subvenciones y de organización, gestión económico-financiera y gestión de personal.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Bajo las premisas indicadas, la evaluación inicial de riesgos se lleva a cabo a través de la identificación del ámbito de riesgo, la probabilidad de que este riesgo se produzca y el impacto o gravedad que pueda generar, concretando así el riesgo bruto , de tal modo que una vez determinado éste se adopten medidas para evitar o mitigar su concreción, aun partiendo del planteamiento de que el riesgo cero no existe; pero sí que se pueden implantar medidas preventivas, de detección y corrección que palíen estos efectos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En todo caso, los riesgos que se exponen proceden, en lo que respecta a la contratación, de la matriz de riesgos del Fondo Social Europeo que se ha adaptado y simplificado para las entidades locales de pequeño tamaño. Este documento incorpora sólo los riesgos inherentes y los riesgos brutos. A partir de esta identificación en los casos en que existan riesgos altos o medios, por parte del Ayuntamiento se tendrán que adoptar las medidas necesarias para que estos riesgos sean tolerables y, por tanto, se configuren como riesgos netos. En cualquier caso, los ayuntamientos cuando actúen como órganos gestores de segundo grado (o entidades ejecutoras derivadas de una entidad primaria), podrán hacer uso de la matriz de riesgos que, en cada caso, adopte esta última.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Por último mencionar que de momento, la Comisión Europea no ha elaborado ninguna matriz de riesgos para los fondos europeos vinculados al Mecanismo de Recuperación y Resiliencia.</span></p> <p><strong><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">I. CONTRATACIÓN PÚBLICA</span></strong></p> <table border="1" cellpadding="7" cellspacing="0" style="width:669px"> <tbody> <tr> <td style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Ámbito del riesgoc:</strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">CONTRATACIÓN</span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">(Riesgo inherente)</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Riesgo</strong></span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Frecuencia </strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Alta (3) Media (2) Baja (1)</strong></span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Impacto o gravedad Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Naturaleza del riesgo</strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">(Riesgo bruto) <strong>Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="3" style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">CONTRATOS MENORES</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Uso constante y reiterado de los contratos menores</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Fraccionar objeto de contratos para acudir a la contratación menor</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Adjudicaciones directas sin solicitar ofertas y sin valorarlas</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2" style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">PLIEGOS</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Pliegos que se redactan a favor de un licitador</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Pliegos más restrictivos que en procedimientos similares</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">OFERTAS</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Una única oferta</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2" style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MANIPULACIÓN</span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">PROCEDIMIENTO</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Contrato fraccionado</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Desierto y se vuelve a convocar</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2" style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">PRACTICAS COLUSORIAS</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Acuerdos entre licitadores</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">El adjudicatario subcontrata a otros licitadores</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="7" style="width:172px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">CONFLICTOS DE INTERÉS</span></p> </td> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Empleado que busca información sobre procesos de licitación sin ser de su competencia</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Vinculaciones familiares entre miembros del órgano de contratación y licitadores</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Vinculaciones empresariales previas entre miembros del órgano de contratación y licitadores</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Reiteración de adjudicaciones en un mismo licitador</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Aceptación continuada de ofertas con precios elevados</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">​​​​​​​</span><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Los miembros de los órganos de contratación y los cargos representativos no han suscrito DACI</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:176px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Los miembros de los órganos de contratación y los cargos representativos no han suscrito las Declaraciones de actividades y bienes</span></p> </td> <td style="width:95px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:76px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:74px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p style="text-align:center"> </p> <table border="1" cellpadding="7" cellspacing="0" style="width:610px"> <tbody> <tr> <td rowspan="2" style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">CONFLICTOS DE INTERÉS</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Indicios de que miembro órgano de contratación pudiese estar recibiendo contraprestaciones indebidas</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Socialización entre empleado y proveedor</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="7" style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MANIPULACIÓN EN VALORACIÓN TÉCNICA Y/O ECONÓMICA DE LAS OFERTAS</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Los criterios de adjudicación no están suficientemente detallados o no se recogen en los pliegos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Aceptación de baja temeraria sin haberse justificado adecuadamente por el licitador</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Ausencia de procedimientos de control</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Indicios de cambios de ofertas después de su recepción</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Valoraciones nop suficientemente motivadas</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Ofertas excluidas por errores o razones dudosas</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Quejas de los licitadores</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">2</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">MEDIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="4" style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">IRREGULARIDADES EN LA FORMALIZACIÓN DEL CONTRATO</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">El contrato formalizado altera los términos de la adjudicación</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Falta de coincidencia entre el adjudicatario y el firmante del contrato</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Demoras injustificadas de la firma del contrato</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Inexistencia de contrato o presupuesto del encargo aceptado (en el caso de contratos menores)</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">3</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">ALTO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="3" style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">INCUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES O IRREGULARIDADES EN LA PRESTACIÓN QUE BENEFICIEN AL ADJUDICATARIO</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Prestación en términos inferiores al que estipula el contrato</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Falta de reciprocidad en las prestaciones recogidas en el contrato</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Cambios en la prestación sin causa razonable justificada</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td rowspan="2" style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">FALSEDAD DOCUMENTAL</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Documentación falsificada presentada por los licitadores en el proceso de selección de ofertas</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Manipulación de costos o facturación por incluir cargos incorrectos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> <tr> <td style="width:218px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">AUDITORIA CONTRATOS</span></p> </td> <td style="width:243px"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">La documentación que obra en el expediente de contratación es insuficiente y no se puede hacer la auditoría</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">1</span></p> </td> <td style="width:27px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> <td style="width:40px"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">BAJO</span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">II.- RIESGOS EN MATERIA DE SUBVENCIONES</span></strong></p> <table border="1" cellpadding="7" cellspacing="0" style="width:584px"> <thead> <tr> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Riesgo</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Frecuencia </strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Alta (3) Media (2) Baja (1)</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Impacto o gravedad Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Naturaleza del riesgo</strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">LIMITACIÓN CONCURRENCIA</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>2</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>MEDIO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>MEDIO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Inobservancia de los términos establecidos en las bases reguladoras/convocatoria para la presentación de solicitudes</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">TRATO DISCRIMINATORIO</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">CONFLICTOS DE INTERÉS</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Se ha influido de forma deliberada en la evaluación y la selección de los beneficiarios, favoreciendo alguno de ellos, dando trato preferente o presionando otros miembros de la comisión</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>2</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>MEDIO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>MEDIO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">DESVIACIÓN DEL OBJETO</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Inobservancia de la finalidad establecida en la normativa reguladora de la subvención por parte del beneficiario o falta de ejecución</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">FALSEDAD DOCUMENTAL</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">SE constata la existencia de documentos o declaraciones falsas presentadas por los solicitantes</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Se ha manipulado el soporte documental de justificación de gastos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td colspan="4"> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">AUDITORIAS</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">La entidad obvia la correcta documentación la operación que permitiría garantizar la pista de la auditoría</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">La convocatoria elude la manera como se han de documentar los diferentes gastos derivados de la operación</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">III.- RIESGOS ORGANIZATIVOS Y DE GESTIÓN DE PERSONAS EN LA EJECUCIÓN DE FONDOS EUROPEOS</span></strong></p> <table border="1" cellpadding="7" cellspacing="0" style="width:589px"> <thead> <tr> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Riesgo</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Frecuencia </strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Alta (3) Media (2) Baja (1)</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Impacto o gravedad Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </th> <th scope="col"> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Naturaleza del riesgo</strong></span></p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>Alto/Medio/Bajo</strong></span></p> </th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Falta Comisión Técnica en la gestión de fondos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Ausencia de sistemas de concertación institucional en la ejecución de fondos europeos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Externalizar tareas de gestión de fondos que tengan relación directa o indirecta con potestades públicas y con funciones de autoridad</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1 </strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Disponer de una organización obsoleta, solo funcional y no adaptada a la gestión de fondos europeos</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">No separar adecuadamente las tareas de gestión, control y pago en la ejecución de los fondos (Con las limitaciones de la Secretaría-Intervención, deberá dejarse constancia)</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Insuficiencia de medios de gestión en el ámbito económico financiero</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO </strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">RECURSOS HUMANOS</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">No fomentar la realización de acciones de fortalecimiento profesional o acciones singulares (formación, RRHH, integridad) en materia de contratación pública)</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">No fomentar la realización de acciones de fortalecimiento profesional o acciones singulares (formación, RRHH, integridad) en materia de contratación pública) de gestión económico financiera</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">No incorporar las herramientas de prevención, detección y corrección de las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés en los sistemas de control interno si no es entidad ejecutora</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO </strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">En caso de ser entidad ejecutora, no incorporar las herramientas de prevención, detección y corrección de las irregularidades, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés en los sistemas de control interno</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> <td> <p style="text-align:center"> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Abusar reiteradamente de nombramientos interinos y de personal contratado laboral temporal sin exigir competencias profesionales cualificadas y estándares de integridad elevados</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>1</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>BAJO</strong></span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p style="text-align:left"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px">Falta de personal técnico en materia de contratación pública o personal escasamente formado</span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>3</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:10px"><strong>ALTO</strong></span></p> </td> <td> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong><span style="font-size:10px">A</span>LTO</strong></span></p> </td> </tr> </tbody> </table> <p> </p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO&nbsp;III<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Banderas rojas en la detección de las irregularidades administrativas, el fraude, la corrupción y los conflictos de interés</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Las “banderas rojas” son sistemas de alerta que identifican situaciones o actuaciones que pueden implicar la posible existencia de indicios o pistas de fraude, sin que ello suponga que el fraude se concrete finalmente, pero advierten a la organización y particularmente a las personas que deciden o ejecutan sobre fondos europeos, que deben adoptar el máximo de diligencia y prevención, así como desplegar todas las medidas posibles que se encuentren en su ámbito de decisión o ejecución, para que estas alertas no se transformen definitivamente en situaciones de fraude o de corrupción.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Por tanto, las banderas rojas son indicadores de alerta que tienen una dimensión preventiva, pero sobre todo facilitan la detección de conductas de irregularidad administrativa, fraude o corrupción, así como de conflictos de interés, ya que pueden implicar, entre otras muchas cosas , inaplicación de la normativa vigente, interpretación del marco normativo claramente inadecuada, promoción directa o indirecta de pautas de favoritismo, situaciones que no encajan en las prácticas habituales de la Administración o, en fin, una vulneración directa o indirecta de la objetividad y la imparcialidad que debe regirse siempre la actuación de los responsables y los gestores de fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Si las alertas se manifiestan, esto representa que, en función de la gravedad, deben adoptarse medidas inmediatas para mitigar o descartar la aparición del fraude y de la corrupción. Por tanto, ante cada situación que se identifique como susceptible de alerta, se debe anudar una o varias banderas rojas en función de si el riesgo es bajo, medio o alto.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Esta clasificación de los riesgos comporta, por tanto, una menor o mayor aparición de prácticas de fraude o de corrupción, y tiene como finalidad poner en alerta a la organización (a sus responsables y gestores) que deberá estar particularmente atenta y obrar con la diligencia cuando estas señales se manifiesten.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Este sistema de banderas rojas debe ser considerado como un primer marco de trabajo, que deberá ser completado en función de la complejidad de situaciones críticas que puedan producirse, que dependerá de cada contexto organizativo y funcional y que deberá ser aplicado con las modulaciones que sean procedentes en cada caso. De todas formas, se propone su revisión anual o como máximo con carácter bianual, a través de un proceso de evaluación en función de la problemática que se haya planteado en cada caso.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>I.- CONTRATACIÓN PÚBLICA</strong></span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Contratación menor</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1.- Abuso reiterado de la contratación menor con adjudicaciones a los propios contratistas o reiteración en las adjudicaciones a un número reducido sin motivación alguna.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2.- Uso reiterado de la contratación menor sin solicitar nunca ofertas.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">3.- Fraccionamiento del objeto y de la cuantía en la contratación menor por huir de acudir a otros procedimientos de contratación.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Pliegos</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">4.- Se presenta una única oferta o existe un número de licitadores anormalmente bajo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">5.- Similitud constatable entre los pliegos del procedimiento de contratación y los servicios o productos del contratista adjudicatario.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">6.- Los pliegos de contratación incluyen prescripciones que distan de las aprobadas en procedimientos previos similares.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">7.- Los pliegos incorporan cláusulas inusuales o poco razonables.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">8.- Ausencia de medidas de información y publicidad en la documentación relativa al procedimiento de contratación y/o insuficiencia de plazos para la recepción de ofertas.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Colusión a la licitación</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">9.- El resultado de la licitación conduce a la adjudicación del contrato a una oferta excesivamente alta en comparación con los costes previstos, con las listas de precios públicos o con obras o servicios similares.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">10.- Todas las ofertas presentadas incluyen precios elevados de forma continuada.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">11.- Los adjudicatarios hacen turnos de participación por regiones, comarcas, localidades, tipos de obra o servicio.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">12.- Ante la presencia de nuevos licitadores, las ofertas bajan considerablemente.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">13.- Hay subcontratistas que participan en la licitación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">14.- Hay patrones de ofertas inusuales (en presupuesto, precio, tiempo, etc.)</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">15.- Hay evidencia de conexiones entre licitadores (domicilios comunes, teléfono,…)</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">16.- El contratista comunica al subcontratistas que también participe como licitadores.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">17.- Siempre compiten las mismas empresas o autónomos y otros nunca lo hacen.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">18.- Hay licitadores ficticios.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">19.- Se evidencia que ciertos licitadores intercambian información, obteniendo así acuerdos informales.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Conflictos de interés</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">20.- Se favorece a un contratista o vendedor en concreto, de forma inusual o sin explicación alguna.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">21.- Comportamiento inusual por parte de un empleado para obtener información sobre un procedimiento de licitación que no está a su cargo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">22.- Miembro de contratación que ha trabajado anteriormente en su incorporación al ayuntamiento en una empresa que participa en la licitación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">23.- Alguna vinculación familiar o de amistad, o en su caso política, entre miembro del órgano de contratación y adjudicatario de un contrato o con algún licitador.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">24.- Reiteración de adjudicaciones a un mismo licitador.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">25.- Se aceptan precios altos y trabajos de baja calidad.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">26.- Los miembros del órgano de contratación que son representantes locales no han suscrito algunas de las declaraciones de actividades o de bienes patrimoniales, ni han declarado determinadas actividades como incompatibles.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">27.- Los miembros que conforman los órganos de contratación no presentan la DACI, así como tampoco funcionarios o empleados encargados de la contratación administrativa.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">28.- El cargo público, funcionario o empleado que actúa como miembro del órgano de contratación o desarrolla su actividad en el ámbito de la contratación en el Ayuntamiento, hace negocios propios que pueden afectar a su imparcialidad y objetividad en el desarrollo de sus funciones.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">29.- Existe relación más allá del ámbito profesional entre miembros del órgano de contratación o encargados de la contratación y un proveedor de servicios o productos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">30.- Incremento inexplicable de la riqueza o del nivel de vida de los miembros de los órganos de contratación y de las personas encargadas de la contratación pública en el Ayuntamiento.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Manipulación de las ofertas presentadas</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">31.- Han existido quejas (denuncias, reclamaciones, etc.) de licitadores.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">32.- No hay personal cualificado en materia de contratación pública y el Consejo Insular de Mallorca no provee asistencia en este ámbito</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">33.- Existe una falta de control o inadecuación de los procedimientos de licitación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">34.- Ofertas excluidas por la existencia de errores.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">35.- Hay licitadores capacitados que han sido descartados por razones dudosas.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">36.- Se declara desierto el procedimiento de contratación y se vuelve a convocar a pesar de recibir ofertas admisibles de acuerdo con los criterios que figuran en los pliegos.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Fraccionamiento del gasto:</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">37.- Se aprecian dos o más adquisiciones con objeto similar efectuadas a favor de idéntico adjudicatario, con el único fin de no utilizar procedimientos con mayores garantías de concurrencia.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">38.- Las compras se han separado injustificadamente para formalizar contratos separados por debajo de los umbrales de licitación abierta.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">39.- Existen compras secuenciales por debajo de los umbrales de obligación de publicidad de las licitaciones.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Mezcla de contratos:</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">40.- Existen facturas similares presentadas en diferentes trabajos o contratos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">41.- El contratista factura más de un trabajo en el mismo período de tiempo.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Carga errónea de costes</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">42.- Las cargas laborales son excesivas o inusuales.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">43.- Hay cambios aparentes en las hojas de control de tiempo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">44.- Inexistencia de hojas de control de tiempo.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">45.- Hay costes materiales idénticos imputados a más de un contrato.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">46.- Se imputan costes indirectos como costes directos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>II.- SUBVENCIONES</strong></span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Limitación de la concurrencia</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1.- Falta de la suficiente difusión en las bases de reguladoras/convocatoria, incumpliéndose los principios de publicidad y transparencia.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2.- Falta de una definición clara en la convocatoria de los requisitos que deben cumplir los beneficiarios/destinatarios de las ayudas/subvenciones.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">3.- Inobservancia de los plazos establecidos en las bases reguladoras/convocatoria para la presentación de solicitudes.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">4.- Se produce ausencia de publicación de los baremos en los Boletines Oficiales correspondientes cuando resulten aplicables a subvenciones concedidas.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Trato discriminatorio en la selección de los solicitantes</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">5.- Se incumplen los principios de objetividad, igualdad y no discriminación en la selección de beneficiarios. No se sigue un criterio homogéneo para la selección de beneficiarios.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Conflictos de interés</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">6.- Se ha influido de forma deliberada en la evaluación y selección de los beneficiarios, favoreciendo a alguno, dando trato preferente o presionando a otros miembros de la comisión.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Ayudas de Estado</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">7.- Las operaciones financiadas constituyen ayudas de Estado y no se ha seguido el procedimiento establecido por la normativa europea en lo que se refiere a la información y la notificación</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Desviación del objeto de subvención</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">8.- Inobservancia de la finalidad establecida en la normativa reguladora de la subvención por parte del beneficiario o falta de ejecución.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Incumplimiento de la adicionalidad</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">9.- Existe un exceso de cofinanciación de las operaciones y varios cofinanciadores que financian el mismo proyecto, o duplicidad de recursos procedentes de los fondos del Mecanismo de Recuperación y otros fondos europeos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">10.- Falta de documentación de soporte de las aportaciones realizadas por terceros (convenios, donaciones, etc.)</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">11.- Inexistencia de un control de los gastos y los ingresos por proyecto por parte del beneficiario.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Falsedad documental</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">12.- Se constata la existencia de documentos o declaraciones falsas presentadas por los solicitantes a fin de salir elegidos en un proceso de selección, que inducen el error a la comisión de selección.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">13.- Se ha manipulado el soporte documental de justificación de gastos.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Incumplimiento de las obligaciones de información y publicidad establecidas en normativa europea o nacional</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">14.- Incumplimiento de los deberes de información y comunicación, así como cualesquiera otras obligaciones, establecidas en la normativa europea o nacional.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Dificultades para la realización de las auditorías</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">15.- La entidad obvia la documentación correcta de la operación que permitiría garantizar la pista de la auditoría.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">16.- La convocatoria elude la forma en que deben documentarse los diferentes gastos derivados de la operación.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">17.- En la convocatoria carece una definición clara y precisa de los gastos elegibles.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">18.- En la convocatoria falta el método de cálculo de costes que debe aplicarse a los proyectos.</span></p> <p> </p> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO IV<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>&nbsp;Modelo de DACI</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Expediente:</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">Contrato/subvención/gestión, control o pago de fondos europeos por la Secretaría-Intervención u otros responsables o empleados públicos.</span></p> <p><span style="font-family:&quot;Times New Roman&quot;,Times,serif">A fin de garantizar los principios de objetividad, imparcialidad, transparencia e integridad en el procedimiento de contratación/subvención/gestión, control o pago arriba referenciado, el/los bajo firmante/s, como participante/s en el proceso de preparación y tramitación del expediente, declara/declaran:</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Estar informado/das de lo siguiente:</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Primero.</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1. Que el artículo 61.3 «Conflicto de intereses», del Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio (Reglamento financiero de la UE) establece que "existirá conflicto de interés cuando el ejercicio imparcial y objetivo de las funciones se vea comprometido por razones familiares, afectivas, de afinidad política o nacional, de interés económico o por cualquier motivo directo o indirecto de interés personal.”</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2. Que el artículo 64 «Lucha contra la corrupción y prevención de los conflictos de intereses» de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de contratos del sector público, tiene la finalidad de evitar cualquier distorsión de la competencia y garantizar la transparencia en el procedimiento y asegurar la igualdad de trato a todos los candidatos y licitadores.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">3. Que el Protocolo de integridad institucional en la gestión de fondos europeos aprobado por este Ayuntamiento conjuntamente con el Plan de medidas antifraude, incorpora una serie de valores y principios, así como de pautas para reforzar los mecanismos de integridad en la gestión de los fondos europeos que también se aplican a todos los procedimientos de contratación pública y de gestión de subvenciones o de cualquier otra actuación vinculada con la ejecución de recursos financieros que tengan su origen en los presupuestos de la Unión, como es el caso del ejercicio de las funciones reservadas a la Secretaría-Intervención en los ámbitos de gestión, control y pago de estos fondos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">4. Que el artículo 23 «Abstención», de la Ley 40/2015, de 1 octubre, de régimen jurídico del sector público, establece que deben abstenerse de intervenir en el procedimiento “las autoridades y el personal al servicio de las administraciones en quienes se den algunas de las circunstancias señaladas en el apartado siguiente”, siendo estas:</span></p> <ol class="lower-alpha" start="1"> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Tener interés personal en el asunto de que se trate o en otro en cuya resolución pudiera influir; ser administrador de una sociedad o entidad interesada, o tener cuestión litigiosa pendiente con algún interesado.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Tener un vínculo matrimonial o situación de hecho asimilable y el parentesco de consanguinidad dentro del cuarto grado o de afinidad hasta el segundo, con cualquiera de los interesados, con los administradores de entidades o sociedades interesadas y también con los asesores, representantes legales o mandatarios que intervengan en el procedimiento, así como compartir despacho profesional o estar asociado al mismo para el asesoramiento, representación o mandato.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Tener amistad íntima o enemistad manifiesta con alguna de las personas mencionadas en el apartado anterior.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Haber intervenido como perito o testigo en el procedimiento de que se trate.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Tener relación de servicio con persona natural o jurídica interesada directamente en el asunto, o haberle prestado en los dos últimos años servicios profesionales de cualquier tipo y en cualquier circunstancia o lugar.</span></li> </ol> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Segundo</strong>.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Que, de conformidad con lo dispuesto, no se encuentra/n incurso/s en ninguna situación que pueda calificarse de conflicto de interés de las indicadas en el artículo 61.3 del Reglamento Financiero de la UE, así como en el Protocolo de 'Integridad o al resto de los instrumentos de autorregulación establecidos por este Ayuntamiento, y que no concurre a su persona o personas ninguna causa de abstención del artículo 23.2 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público que pueda afectar al procedimiento de licitación/concesión.</span></p> <p><strong><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Tercero.</span></strong></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Que se compromete/n a poner en conocimiento del órgano de contratación/comisión de evaluación, sin dilación, cualquier situación de conflicto de interés o causa de abstención que dé o pudiera dar lugar a dicho escenario.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Cuarto</strong>.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Que quien suscribe esta declaración es plenamente consciente de que una declaración de conflicto de interés que se demuestre que sea falsa, comportará las consecuencias disciplinarias/administrativas/judiciales que establezca la normativa aplicable.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">(Fecha y firma, nombre completo y DNI)</span></p> <p><br />  </p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO V<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span></strong></span><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>&nbsp;Modelo de tratamiento de datos en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">……………………………………………………....................... (nombre y apellidos), con DNI ……………………......, como Consejero Delegado / Gerente / de la entidad ……………………………………………………….. , con NIF …………………………., y domicilio fiscal a ............................................................……………………………………. …………………………………………………………………………. beneficiario/a de ayudas financiadas con recursos procedentes del PRTR/ que participa como contratista/subcontratista en el desarrollo de actuaciones necesarias para la consecución de los objetivos definidos en el Componente XX «…………………… …», declara conocer la normativa que es de aplicación, en particular los siguientes apartados del artículo 22, del Reglamento (UE) 2021/241 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 12 de febrero de 2021, por el que se establece el Mecanismo de Recuperación y Resiliencia:</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">1. La letra d) del apartado 2: «recopilar, a efectos de auditoría y control del uso de fondos en relación con las medidas destinadas a la ejecución de reformas y proyectos de inversión en el marco del plan de recuperación y resiliencia, en un formato electrónico que permita realizar búsquedas y en una base de datos única, las siguientes categorías armonizadas de datos:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">i) El nombre del perceptor final de los fondos;</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">ii) el nombre del contratista y del subcontratista, cuando el perceptor final de los fondos sea un poder adjudicador de conformidad con el derecho de la Unión o nacional en materia de contratación pública;</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">iii) los nombres, apellidos y fechas de nacimiento de los titulares reales del perceptor de los fondos o del contratista, según se define en el artículo 3, punto 6, de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo ( 26 );</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">iv) una lista de medidas para la ejecución proyectos, subproyectos, actuaciones o programas de inversión en el marco del plan de recuperación y resiliencia, junto con el importe total de la financiación pública de estas medidas y que indique la cuantía de los fondos desembolsados ​​en el marco del Mecanismo y otros fondos de la Unión».</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">2. Apartado 3: «Los datos personales mencionados en el apartado 2, letra d), del presente artículo sólo serán tratados por los Estados miembros y por la Comisión a los efectos y duración de la correspondiente auditoría de la aprobación de la gestión presupuestaria y de los procedimientos de control relacionados con la utilización de los fondos relacionados con la aplicación de los acuerdos a que se refieren los artículos 15, apartado 2, y 23, apartado 1. En el marco del procedimiento de aprobación de la gestión de la Comisión, de de conformidad con el artículo 319 del TFUE, el Mecanismo estará sujeto a la presentación de informes en el marco de la información financiera y de rendición de cuentas integrada a que se refiere el artículo 247 del Reglamento Financiero y, en particular, por separado , en el informe anual de gestión y rendimiento».</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">De conformidad con el marco jurídico expuesto, manifiesta acceder a la cesión y tratamiento de los datos con las finalidades expresamente relacionadas en los citados artículos.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">……………………………..., XX de …………… de&nbsp;202X</span></p> <p><br /> <span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Firma …………………………………………….</span></p> <p> </p> <p> </p> <p><br /> <br /> <span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Cargo: …………………………………………</span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO VI<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Modelo de declaración de compromiso en relación con la ejecución de actuaciones del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">.................................................. ....………………………………………………., con DNI ……………………......, como titular del órgano / Consejero Delegado / Gerente / de la entidad …………………………………............................. .....…………………..........................….., NIF .....……………………............................, y domicilio fiscal en ………… …………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………................ en condición de órgano responsable/ órgano gestor/ beneficiario de ayudas financiadas con recursos procedentes del PRTR/ que participa como contratista/ente destinatario del encargo/ subcontratista, en el desarrollo de actuaciones necesarias para la consecución de los objetivos definidos en el Componente XX «………………………», manifiesta el compromiso de la persona/entidad que representa con los estándares más exigentes en relación con el cumplimiento de las normas jurídicas, éticas y morales, adoptando las medidas necesarias para prevenir y detectar el fraude, la corrupción y los conflictos de interés, comunicando a las autoridades procedentes los incumplimientos observados.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Adicionalmente, atendiendo al contenido del PRTR, se compromete a respetar los principios de economía circular y evitar impactos negativos significativos en el medio ambiente («DNSH» por sus siglas en inglés «Do Not Significant Harm») en la ejecución de las actuaciones llevadas a cabo en el marco de este Plan, y manifiesta que no incurre en doble financiación y que, en su caso, no consta riesgo de incompatibilidad con el régimen de ayudas de Estado.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">……………………………..., XX de …………… de&nbsp;202X</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Firma. …………………………………………….</span></p> <p> </p> <p> </p> <p> </p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Cargo …………………………………………</span></p> <div style="page-break-after:always"><span style="display:none">&nbsp;</span></div> <p style="text-align:center"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>ANEXO VII<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px"> </span>Protocolo para la gestión de los conflictos de intereses</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">A efectos de gestionar la fase de prevención del conflicto de intereses se articulan las siguientes medidas:</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Comunicación e información al personal del Ayuntamiento de Pollença sobre las diferentes modalidades de conflicto de interés y de las formas de evitarlo.</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Hay que dar a conocer a todo el personal en qué consiste el conflicto de intereses y cómo es posible evitarlo, así como la normativa aplicable, entre otros,</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• El artículo 53 del Real decreto legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto básico del empleado público relativo a los principios éticos.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• El Capítulo V «Deberes de los empleados públicos. Código de Conducta», del Título III, arte. 23 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, relativo a la Abstención, la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno, así como el Código de buen gobierno para autoridades y cargos del sector público,</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Cumplimentación de una Declaración de Ausencia de Conflicto de Intereses (DACI)</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>(Ver Anexo IV)</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">De acuerdo con lo que dispone el artículo 6.5 i) de la Orden HFP/1030/2021, de 29 de septiembre, se establece como una actuación obligatoria la cumplimentación de una Declaración de ausencia de intereses (DACI ) para quienes participen en los procedimientos de ejecución del PRTR.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Esta declaración deberá ser cumplimentada por las personas que intervienen en la gestión de cada subproyecto o líneas de actuación del Ayuntamiento, tales como el responsable del órgano de contratación o concesión de la subvención, las personas que redacten los documentos de licitación, bases o convocatorias correspondientes, las personas técnicas que valoren las ofertas, solicitudes o propuestas presentadas, así como los miembros de las tablas de contratación y comisiones de valoración.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En caso de órganos colegiados, esta declaración podrá realizarse al inicio de la reunión correspondiente por todos los intervinientes en la misma y reflejándose en el acta.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">La declaración de ausencia de conflictos de intereses se hará conforme al modelo que se adjunta en el Anexo IV de este plan.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Comprobación de información</strong> a través de bases de datos de los registros mercantiles, bases de datos de organismos nacionales y de la UE, expedientes de las empleadas y empleados (teniendo en cuenta las normas de protección de datos) o mediante la utilización de herramientas de prospección de datos (data mining) o de puntuación de riesgos (ARACHNE).</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>MEDIDAS PARA ABORDAR EL CONFLICTO DE INTERESES</strong></span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Las personas afectadas por una situación que pudiera implicar la existencia de un conflicto de interés comunicarán por escrito esta circunstancia al superior jerárquico que llevará a cabo los controles e investigaciones necesarios para esclarecer la situación y, en caso de que considere que existe éste conflicto , lo confirmará, por escrito.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">En su caso, se podrán llevar a cabo las siguientes actuaciones:</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Adoptar las medidas administrativas y, en su caso, las sanciones disciplinarias que procedan contra la persona empleada presunta infractora en la actuación de conflicto de intereses que no ha cumplido su obligación de comunicación; en particular se aplicará el régimen de sanciones previsto en materia de incompatibilidades de los altos cargos y de funcionarios públicos o personal al servicio de la Administración Pública.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Cesar toda la actividad en el asunto y/o declarar nula la actuación afectada por el conflicto de intereses.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Asimismo, cuando la actuación o conducta sea de naturaleza penal, deberán comunicarse los hechos al Ministerio Fiscal a fin de que éste adopte las medidas pertinentes.</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Procedimiento interno de actuación en situaciones de conflicto de interés</strong></span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Detección de un posible conflicto de interés por distintas vías.</span></p> <p style="margin-bottom:0px; margin-left:40px; margin-right:0px; margin-top:0px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">• Determinar si se ha firmado o no una declaración de ausencia de conflicto de intereses (DACI).</span></p> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px"><strong>Procedimiento interno de actuación en situaciones de conflicto de interés</strong></span></p> <ul> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Detección de un posible conflicto de interés por distintas vías.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Determinar si se ha firmado o no una declaración de ausencia de conflicto de intereses (DACI).</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Si se trata de altos cargos, debe determinarse también si se ha presentado y actualizado la declaración de incompatibilidades y actividades, así como la de bienes y derechos patrimoniales, y en qué términos están cumplimentadas y registradas.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Análisis de la situación por la Comisión Técnica.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Audiencia al afectado por la situación de conflicto.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Solicitud, en su caso, de informe interno [determinar quién hace el informe]</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Valoración del informe por la Comisión Técnica.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Traslado al órgano de contratación/competente en la subvención y al superior jerárquico.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Resolución del superior jerárquico determinando la abstención o recusación.</span></li> <li><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">Admisión de la recusación por el afectado, en su caso.</span></li> </ul> <p><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif; font-size:12px">​​​​​​​</span></p> <p style="text-align:center"><em><span style="font-size:12px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif">(Firmado&nbsp;electrónicamente: 4 de noviembre de 2022</span></span></em></p> <p style="text-align:center"><em><span style="font-size:12px"><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif"><strong>El alcalde - presidente<span style="display:block; line-height:1.6; margin-bottom:0px; margin-top:0px; width:100%"> </span></strong></span></span></em><em><span style="font-family:Times New Roman,Times,serif">Andrés Nevado Rodríguez)</span></em></p> ]]